§ 6. - Szczegółowe warunki, jakim powinien odpowiadać prospekt papierów wartościowych wprowadzanych do publicznego obrotu.

Dziennik Ustaw

Dz.U.1991.71.308

Akt utracił moc

Wersja od: 12 sierpnia 1991 r.

§ 6. W rozdziale "Dane o emisji" należy zamieścić następujące informacje:

1) określenie podstawy emisji ze wskazaniem:

a) organu lub osób uprawnionych do podjęcia decyzji o emisji oraz podstawy prawnej,

b) daty i formy podjęcia prawomocnej decyzji o emisji z przytoczeniem jej treści lub treści co najmniej tego fragmentu, który odnosi się do emisji;

2) cele emisji, których realizacji mają służyć wpływy uzyskane z zamierzonej emisji, określenie, jaka część tych wpływów będzie przeznaczona na każdy z wymienionych celów, oraz wskazanie:

a) ewentualnych priorytetów w realizacji celów emisji w przypadku, gdy określony jest więcej niż jeden cel,

b) kwot i źródeł dodatkowych funduszy koniecznych do zrealizowania celów, dla których wpływy z emisji są niewystarczające,

c) w przypadku gdy 5% lub więcej wpływów z emisji jest przeznaczonych na spłatę zadłużenia - stopy oprocentowania i terminów jego płatności,

d) sposobu wykorzystania środków pochodzących z pożyczek lub kredytów zaciągniętych w ciągu ostatnich 12 miesięcy, które mają być spłacone z wpływów z emisji, nie mających jednakże charakteru zobowiązań krótkoterminowych i przeznaczonych na finansowanie aktywów bieżących netto,

e) w przypadku gdy 5% lub więcej wpływów z emisji jest przeznaczonych na pozyskanie aktywów na warunkach istotnie odbiegających od dotychczasowego realizowania podobnych zakupów - cech transakcji i ceny nabycia,

f) w przypadku gdy 5% lub więcej wpływów z emisji jest przeznaczonych na pozyskanie aktywów, a zbywającym jest podmiot dominujący lub zależny w stosunku do emitenta - nazwy tego podmiotu oraz zasad kalkulacji ceny nabycia;

3) szczegółowe określenie rodzajów, ilości oraz łącznej wartości emitowanych papierów wartościowych z wyszczególnieniem rodzajów uprzywilejowania oraz świadczeń dodatkowych według wzoru zawartego w załączniku nr 1 do rozporządzenia;

4) podstawowe czynniki mające wpływ na cenę emisyjną oferowanych papierów wartościowych, w szczególności gdy:

a) dany rodzaj papierów wartościowych nie znajduje się w publicznym obrocie,

b) cena emisyjna papierów wartościowych różni się od ceny notowanych na giełdzie papierów wartościowych tego samego rodzaju;

5) wskazanie, czy zastosowano prawo pierwszeństwa do objęcia akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy, określenie przyczyn wyłączeń lub ograniczeń tego prawa, wskazanie osób, na których korzyść wyłączenie lub ograniczenie ma działać, oraz zasady ustalenia ceny emisyjnej akcji nie objętych przez dotychczasowych akcjonariuszy;

6) czynniki powodujące wysokie ryzyko dla nabywcy papieru wartościowego;

7) w przypadku udzielenia gwarancji, o której mowa w art. 6 ust. 2 ustawy z dnia 27 września 1988 r. o obligacjach (Dz. U. Nr 34, poz. 254) - nazwę, firmę, siedzibę i kapitał własny gwaranta oraz wysokość gwarancji i jej stosunek do wartości emisji;

8) w przypadku gdy emitent zawarł inną niż określona w pkt 7 umowę dotyczącą emisji - strony tej umowy, wielkość ich kapitałów własnych oraz istotne postanowienia umowy;

9) wskazanie praw ucieleśnionych we wprowadzanych do publicznego obrotu papierach wartościowych oraz przewidzianych obowiązków nabywcy papierów wartościowych do świadczeń dodatkowych na rzecz emitenta;

10) w przypadku emisji akcji:

a) organy spółki właściwe do podejmowania decyzji o podziale zysku i wpłacie dywidendy oraz terminy podejmowania tych decyzji,

b) datę, od której przysługuje akcjonariuszom prawo do dywidendy,

c) sposób ogłoszenia informacji o odbiorze dywidendy,

d) warunki odbioru dywidendy,

e) istniejące uprzywilejowania w zakresie dywidendy,

f) ograniczenia w wypłacie dywidendy;

11) w przypadku emisji obligacji:

a) wysokość, terminy, miejsce i warunki wypłaty oprocentowania,

b) harmonogram spłaty obligacji;

12) opodatkowanie dochodów związanych z posiadaniem i obrotem emitowanymi papierami wartościowymi;

13) wskazanie osób wprowadzających papiery wartościowe do obrotu, z uwzględnieniem ich powiązań z emitentem, zakresu umocowania oraz zasad ich odpowiedzialności wobec emitenta i nabywców;

14) zasady dystrybucji papierów wartościowych oraz miejsce i termin ich nabywania;

15) określenie skutków prawnych niedokonania w oznaczonym terminie wpłaty na akcje;

16) określenie sposobu ogłoszenia o niedojściu spółki do skutku oraz odbioru przez subskrybentów wpłaconych kwot.