Zm.: zarządzenie w sprawie określenia zasad obiegu i kontroli dokumentów finansowo-księgowych w Centralnym Biurze Antykorupcyjnym.

Dzienniki resortowe

Dz.Urz.CBA.2008.3.30

Akt jednorazowy

Wersja od: 21 sierpnia 2008 r.

ZARZĄDZENIE Nr 7/08

SZEFA CENTRALNEGO BIURA ANTYKORUPCYJNEGO

z dnia 21 sierpnia 2008 r.

zmieniające zarządzenie w sprawie określenia zasad obiegu i kontroli dokumentów finansowo-księgowych w Centralnym Biurze Antykorupcyjnym

Na podstawie § 1 statutu Centralnego Biura Antykorupcyjnego, stanowiącego załącznik do zarządzenia nr 32 Prezesa Rady Ministrów z dnia 29 marca 2007 r. w sprawie nadania statutu Centralnemu Biuru Antykorupcyjnemu (M. P. Nr 21, poz. 244), zarządza się, co następuje:

§ 1. W załączniku nr 1 do zarządzenia nr 2/08 Szefa Centralnego Biura Antykorupcyjnego z dnia 11 stycznia 2008 r. w sprawie określenia zasad obiegu i kontroli dokumentów finansowo-księgowych w Centralnym Biurze Antykorupcyjnym (Dz. Urz. CBA Nr 1, poz. 5) wprowadza się następujące zmiany:

1) w § 7 ust. 4 otrzymuje brzmienie:

"4. Dopuszcza się dokonanie zakupu bez zawierania umowy w formie pisemnej w przypadkach gdy jej stroną jest jednostka sektora finansów publicznych, transakcji dokonuje się w punktach sprzedaży detalicznej, gdzie nie praktykuje się zawierania umów z kupującymi, gdy przedmiotem zakupu jest sporządzenie ekspertyzy, przeprowadzenie szkolenia, albo w razie działania nagłego i nieprzewidzianego, gdy wyrazi na to zgodę Szef CBA. W takim przypadku sporządza się zapotrzebowanie/zlecenie zakupu.";

2) w § 10 ust. 12 otrzymuje brzmienie:

"12. Rozliczenia należności kontrahenta dokonuje się poleceniem przelewu albo gotówkowo, zgodnie z warunkami określonymi w dokumencie i w terminie wynikającym z treści umowy. W razie nieokreślenia terminu zapłaty, wynosi on 21 dni od daty przedłożenia do CBA faktury, rachunku lub innego stosownego dokumentu.";

3) w § 10 dodaje się ust. 14 w brzmieniu:

"14. Jednostki organizacyjne CBA dokonujące wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów obowiązane są do:

1) posługiwania się numerem identyfikacji podatkowej poprzedzonym kodem PL (PL 7010025324);

2) pobierania od dostawców faktur w kwocie netto;

3) przekazywania faktur do Departamentu Finansów CBA w terminie do 5 dnia miesiąca, następującego po miesiącu dokonania zakupu.";

4) w § 11 ust. 7 i 8 otrzymują brzmienie:

"7. Wnioski o zaliczkę sporządza się w jednostkach merytorycznych, w których dokonywana jest ich kontrola merytoryczna. Potwierdzeniem dokonanej kontroli jest podpis i pieczątka imienna dyrektora tej jednostki lub osoby przez niego upoważnionej. Departament Finansów CBA dokonuje kontroli rachunkowej wniosku i przedstawia do zatwierdzenia dyrektorowi tego departamentu i Szefowi CBA lub osobie przez niego upoważnionej. Zatwierdzony wniosek stanowi podstawę do realizacji zaliczki w kasie.

8. Dyrektor jednostki lub osoba przez niego upoważniona zleca wyjazd podległym funkcjonariuszom i pracownikom podpisując się pod pieczątką imienną na druku polecenia wyjazdu służbowego, jak również dokonuje kontroli merytorycznej tego dokumentu, czego dowodem jest jego podpis i pieczątka imienna. Departament Finansów CBA dokonuje sprawdzenia dokumentu pod względem rachunkowym, czego potwierdzeniem jest podpis z pieczątką imienną merytorycznego pracownika. Dyrektor Departamentu Finansów CBA i Szef CBA lub osoba przez niego upoważniona zatwierdzają rozliczenie, składając podpisy i pieczątki imienne. Realizacji rozliczenia dokonuje się przez wypłatę w kasie lub przelewem elektronicznym na podane konto. Wydział Finansowo-Księgowy Departamentu Finansów CBA dekretuje i ewidencjonuje dokument według podziałki klasyfikacji budżetowej.".

§ 2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.