Planowanie i wykonywanie budżetu resortu Obrony Narodowej.

Dzienniki resortowe

Dz.Urz.MON.2002.1.13

Akt utracił moc

Wersja od: 9 września 2004 r.

DECYZJA Nr 19/MON

MINISTRA OBRONY NARODOWEJ

z dnia 24 stycznia 2002 r.

w sprawie planowania i wykonywania budżetu resortu Obrony Narodowej.

Dep. Budżetowy

Na podstawie § 1 pkt 13 lit b), d) i f)-h) oraz § 2 pkt 14 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 9 lipca 1996 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Obrony Narodowej (Dz. U. Nr 94, poz. 426), a także w związku z art. 91 ust. 3 ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 155, poz. 1014, z 1999 r. Nr 38, poz. 360, Nr 49, poz. 485, Nr 70, poz. 778 i Nr 110, poz. 1255, z 2000 r. Nr 6, poz. 69, Nr 12, poz. 136, Nr 48, poz. 550, Nr 95, poz. 1041, Nr 119, poz. 1251 i Nr 122, poz. 1315, z 2001 r. Nr 45, poz. 497, Nr 46, poz. 499, Nr 88, poz. 961, Nr 98, poz. 1070, Nr 100, poz. 1082, Nr 102, poz. 1116, Nr 125, poz. 1368 i Nr 145, poz. 1623) postanawia się, co następuje:

Rozdział  1

Postanowienia ogólne

§ 1. Decyzja określa zadania i kompetencje Ministerstwa Obrony Narodowej oraz komórek i jednostek organizacyjnych resortu Obrony Narodowej w zakresie planowania i realizacji części 29 budżetu państwa.

§ 2. Użyte w decyzji określenia oznaczają:

1) 1 "Minister", "Ministerstwo", "resort", "Szef Sztabu Generalnego WP", "Sztab Generalny WP", "Dyrektor Generalny", "Siły Zbrojne RP", "komórka organizacyjna", "jednostka organizacyjna" - określenia ustalone w § 3 regulaminu organizacyjnego Ministerstwa Obrony Narodowej, stanowiącego załącznik do zarządzenia Nr 5/MON Ministra Obrony Narodowej z dnia 20 lutego 2002 r. (Dz. Urz. MON Nr 3, poz. 20);

2) ustawa o finansach publicznych - ustawa z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 155, poz. 1014 z późn. zm.);

3) klasyfikacja dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów - rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 18 lipca 2000 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów (Dz. U. Nr 59 poz. 688 z późn. zm.);

4) budżet resortu - budżet państwa w części 29 - Obrona Narodowa;

5) projekt budżetu - projekty dokumentów planistycznych, dotyczących planowanych dochodów i wydatków budżetowych oraz przychodów i rozchodów, opracowanych przez dysponentów, o których mowa w § 3 ust. 2, 3, 6 i 9, zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów w sprawie szczegółowych zasad, trybu i terminów opracowania materiałów do projektu budżetu państwa na dany rok planistyczny, wydawanym co roku na podstawie art. 82 ust. 4 ustawy o finansach publicznych;

6) układ wykonawczy budżetu - szczegółowy plan dochodów i wydatków dysponenta części 29 budżetu państwa, opracowany w podziale na działy, rozdziały i paragrafy załącznika Nr 4 klasyfikacji dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów;

7) podział układu wykonawczego budżetu - szczegółowy podział układu wykonawczego dysponenta części 29 budżetu państwa dla ustanowionych przez niego dysponentów drugiego i trzeciego stopnia oraz wykonujących funkcję dysponenta głównego;

8) dysponent - dysponent środków budżetowych;

9) organ planujący - szef, dyrektor, komendant jednostki organizacyjnej resortu Obrony Narodowej, nie będący dysponentem środków budżetowych, realizujący zadania statutowe w ramach środków finansowych wydzielonych w odrębnych rozdziałach i znajdujących się w budżetach dysponentów;

10) organ finansowy - organ finansowy dysponenta części 29 budżetu państwa, dysponentów drugiego i trzeciego stopnia;

11) NSIP - Program Inwestycji NATO w Dziedzinie Bezpieczeństwa, finansowany ze środków wnoszonych przez poszczególne kraje członkowskie;

12) 2 pakiet CP - infrastrukturę składającą się z infrastruktury państwa członkowskiego (wojskowej i cywilnej) i infrastruktury wspólnej NATO, środki finansowe na pokrycie kosztów jej eksploatacji i technicznego utrzymania oraz towarzyszących kosztów osobowych, służące łącznie zapewnieniu dowódcy NATO niezbędnych warunków do osiągnięcia przez podporządkowane wojska wymaganych zdolności operacyjnych;

12a) 3 wydatki okołopakietowe - wydatki na sfinansowanie zadań inwestycyjnych, które zgodnie z zasadami NSIP nie kwalifikują się do finansowania ze środków NATO, a niezbędnych do wykonania w związku z realizowanym projektem z pakietu CP;

12b) 4 wydatki prefinansowane - wydatki podlegające refundacji z funduszu NSIP, przeznaczone na zaliczkowe sfinansowanie realizacji projektu z pakietu CP, realizowane z planu wydatków dysponenta, o którym mowa w § 3 ust. 3 pkt 4;

13) HNS - planowanie i realizacja zadań wykonywanych na rzecz sił NATO przebywających na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej lub przemieszczających się przez to terytorium, wynikających z obowiązków państwa - gospodarza oraz zadania Sił Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej, wynikające z obowiązków państwa wysyłającego, określone w "Sojuszniczej Doktrynie i Procedurach Połączonego Wsparcia przez Państwo - Gospodarza (AJP-4.5)";

14) 5 zadania dyrektywne - zadania wynikające z aktów prawnych i normatywnych (ustawy, rozporządzenia, zarządzenia, decyzje, rozkazy, wytyczne itp. oraz umowy podpisane na ich podstawie) nakazane do realizacji przez dysponenta części 29 budżetu państwa lub przez dysponentów drugiego stopnia dla podległych dysponentów niższego stopnia, znajdujące pokrycie w planach rzeczowych lub w innych planach;

15) 6 plany rzeczowe - zestawienia potrzeb rzeczowych w zakresie:

a) modernizacji technicznej (prace badawczo-rozwojowe i wdrożeniowe, zakupy uzbrojenia, sprzętu wojskowego i pozostałego sprzętu, części zamiennych i usług remontowych tego sprzętu oraz amunicji i materiałów wybuchowych, a także dotacje na zakupy sprzętu i aparatury medycznej dla samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej - SPZOZ),

b) inwestycji budowlanych (budownictwa ogólnowojskowego specjalnego, infrastruktury ogólnowojskowej, lotniskowej, morskiej, inwestycji SP ZOZ oraz zakładów budżetowych, a także Wojskowej Agencji Mieszkaniowej i akademii wojskowych) i remontów nieruchomości,

c) zamierzeń realizowanych w ramach NSIP (inwestycje budowlane, zakupy, prace badawczo-rozwojowe i wdrożeniowe, itp.),

d) zakupu pozostałych środków materiałowych (materiały pędne i smary, przedmioty zaopatrzenia mundurowego, sprzęt kwaterunkowy i przeciwpożarowy, środki żywności, leki i materiały medyczne);

16) 7 centralne plany rzeczowe - plany:

a) modernizacji technicznej,

b) inwestycji budowlanych i remontów nieruchomości,

c) zamierzeń realizowanych w ramach NSIP,

d) zakupu środków materiałowych

– sporządzane na szczeblu centralnym na podstawie potrzeb rzeczowych przedstawionych przez dysponentów, zweryfikowanych w trybie i na zasadach określonych w niniejszej decyzji, wyodrębniające wszystkie źródła finansowania zadań;

17) plany rzeczowe zadań - wypełniane na etapie wstępnego planowania budżetowego zbiory formularzy RZ, opracowane na podstawie przepisów, o których mowa w pkt 5;

18) 8 plan finansowy - roczny plan zawierający zestawienie dochodów i wydatków budżetowych wszystkich dysponentów środków budżetowych oraz przychodów i wydatków działalności pozabudżetowej, opracowany w szczegółowości wynikającej z rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 18 lipca 2000 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów (Dz. U. Nr 59 poz. 688 z późn. zm.), ustalonej dla wydatków budżetowych w załączniku Nr 7 tego rozporządzenia;

19) limity zatrudnienia - przyjęta do planowania budżetowego wielkość stanów osobowych żołnierzy zawodowych i nadterminowej zasadniczej służby wojskowej oraz pracowników wojska:

a) ustalona zgodnie z przepisami ustawy z dnia 23 grudnia 1999 r. o kształtowaniu wynagrodzeń w państwowej sferze budżetowej oraz o zmianie niektórych ustaw (Dz. U. Nr 110, poz. 1255 z późn. zm.),

b) 9 określona w wytycznych Ministra, wymienionych w pkt 25, projektach budżetów dysponentów, wymienionych w § 3 ust. 2, 3, 6 i 9, projekcie ustawy budżetowej i ustawie budżetowej oraz decyzji budżetowej Ministra Obrony Narodowej;

19a) 10 planowane zatrudnienie - przewidywana średnioroczna liczba zatrudnionych pracowników nieobjętych mnożnikowym systemem wynagrodzeń, w przeliczeniu na pełnozatrudnionych;

20) ewidencja zaangażowania budżetu resortu w finansowanie inwestycji rozpoczętych - zbiorczy wykaz inwestycji budowlanych rozpoczętych, a nie zakończonych, opracowany zgodnie z rozporządzeniem Rady Ministrów wydawanym na podstawie art. 79 ustawy o finansach publicznych;

21) 11 plan udziału resortu ON w realizacji przedsięwzięć integracyjnych z NATO i UE, współpracy zagranicznej oraz implementacji międzynarodowych porozumień rozbrojeniowych - opracowany przez Podsekretarza Stanu do Spraw Polityki Obronnej, na podstawie budżetów dysponentów, plan:

a) przedsięwzięć w ramach inicjatyw polityczno-wojskowych NATO i UE,

b) ćwiczeń z udziałem wojsk sojuszniczych i partnerskich,

c) realizacji zobowiązań wynikających z międzynarodowych porozumień w sprawie kontroli zbrojeń, środków budowy zaufania i bezpieczeństwa oraz nierozprzestrzeniania broni masowego rażenia i konwencjonalnej,

d) pozostałych kontaktów zagranicznych;

22) 12 (skreślony);

23) 13 plan prac normalizacyjnych - opracowany przez Dyrektora Wojskowego Centrum Normalizacji, Jakości i Kodyfikacji, na podstawie planów dysponentów drugiego stopnia, roczny wycinek prac normalizacyjnych, wynikający z "Programu prac normalizacyjnych resortu Obrony Narodowej", w zakresie wykraczającym poza obszar odpowiedzialności Polskiego Komitetu Normalizacyjnego;

24) plan kształcenia i doskonalenia zawodowego - opracowany przez Dyrektora Departamentu Kadr i Szkolnictwa Wojskowego, na podstawie budżetów dysponentów, plan dotyczący:

a) kształcenia i doskonalenia zawodowego w kraju, obejmującego kursy językowe, specjalistyczne, studia doktoranckie, magisterskie, podyplomowe, licencjackie,

b) kształcenie żołnierzy zawodowych i pracowników wojska na studiach i kursach za granicą oraz szkolenia obcokrajowców w resortowych ośrodkach;

25) wytyczne Ministra do planowania budżetowego - wytyczne Ministra Obrony Narodowej do planowania budżetowego w resorcie Obrony Narodowej na dany rok budżetowy;

26) ustawa o zamówieniach publicznych - ustawa z dnia 10 czerwca 1994 r. o zamówieniach publicznych (Dz. U. z 1998 r. Nr 119 poz. 773 z późn. zm.)

Rozdział  2

Dysponenci środków budżetowych i organy planujące wydatki

§  3.

1. Dysponentem części 29 budżetu państwa - Obrona Narodowa jest Minister, zwany dalej "dysponentem głównym". Dysponent główny z otrzymanych środków budżetowych pokrywa wydatki oraz przekazuje środki podległym dysponentom niższego stopnia.

2. Dysponentami drugiego stopnia są:

1) Dowódca Wojsk Lądowych;

2) Dowódca Wojsk Lotniczych i Obrony Powietrznej;

3) Dowódca Marynarki Wojennej;

4) Dowódca Garnizonu Warszawa;

5) Szef Wojskowych Służb Informacyjnych.

3. Dysponentami trzeciego stopnia, podlegającymi bezpośrednio dysponentowi głównemu, zwanymi dalej "dysponentami trzeciego stopnia ustanowionymi przez Ministra", są:

1) Dyrektorzy Wojskowych Biur Emerytalnych (WBE);

2) Dowódca Jednostki Wojskowej Nr 2305;

3) Komendant Zakładu Budżetowego "Centrala Wojskowe Misje Pokojowe" ;

4) Dyrektor Zakładu Budżetowego "Zakład Inwestycji Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego".

4. Pozostałymi dysponentami trzeciego stopnia są: dowódcy (dyrektorzy, szefowie, komendanci) jednostek organizacyjnych ustanowieni przez dysponentów wymienionych w ust. 2, spośród jednostek budżetowych, dla których dochody i wydatki zostały określone w planie finansowym dysponenta drugiego stopnia. Mogą być oni ustanowieni dysponentami trzeciego stopnia tylko przez jednego z dysponentów wymienionych w ust. 2.

5. Dowódcy (dyrektorzy, szefowie, komendanci) jednostek organizacyjnych posiadających na zaopatrzeniu inne jednostki organizacyjne nie posiadające organu finansowego, sprawują funkcję dysponenta trzeciego stopnia w zakresie dochodów i wydatków tych jednostek.

6. Funkcję dysponenta głównego, jako dysponenta trzeciego stopnia w zakresie zadań określonych w załączniku Nr 1 do decyzji, sprawuje Dyrektor Departamentu Administracyjnego.

7. 14 Dysponenci wymienieni w ust. 1 i 2 dokonują lub przekazują wydatki w zakresie określonym w załączniku Nr 1 do decyzji, z uwzględnieniem postanowień § 12 ust. 3 oraz § 30.

8. Dysponenci wymienieni w ust. 3, 4 i 6 dokonują wydatków ujętych w planie finansowym bez prawa ich przekazywania - z wyjątkiem prawa do przekazywania dla ich gospodarstw pomocniczych dotacji, wymienionych w art. 20 ust. 7 i 8 ustawy o finansach publicznych.

9. Obsługę finansowo-księgową dysponenta, o którym mowa w ust. 1, sprawuje Dyrektor Departamentu Budżetowego.

10. Dyrektor Departamentu Budżetowego finansuje wydatki oraz prowadzi ewidencję finansowo-księgową wydatków, ujętych w planie finansowym dysponenta głównego w zakresie zadań wynikających z załącznika Nr 1 do decyzji.

11. 15 Obsługą merytoryczną zadań, o których mowa w ust. 10, polegającą na:

1) wykonywaniu procedur ustawy o zamówieniach publicznych;

2) zawieraniu umów dotyczących realizowanych zadań - na podstawie imiennych upoważnień udzielonych przez Ministra Obrony Narodowej;

3) merytorycznym nadzorze nad prawidłowym przebiegiem realizacji procedur i umów, wymienionych w pkt 1 i 2

- zajmują się, odpowiednio do zakresów kompetencji, Dyrektorzy Departamentów: Polityki Zbrojeniowej, Zaopatrywania Sił Zbrojnych, Wychowania i Promocji Obronności oraz Szefowie Generalnych Zarządów Sztabu Generalnego WP i Szef Zarządu Wojskowej Służby Zdrowia, w zakresie zadań wymienionych w załączniku Nr 1 do decyzji.

12. Organami planującymi są:

1) Biskup Polowy WP;

2) Prawosławny Ordynariusz WP;

3) Naczelny Kapelan Wojskowy Ewangelickiego Duszpasterstwa Wojskowego;

4) Komendant Główny Żandarmerii Wojskowej;

5) Naczelny Prokurator Wojskowy.

13. 16 Zadania związane z wykonywaniem funkcji Ministra Obrony Narodowej, jako organu tworzącego i przekształcającego samodzielne publiczne zakłady opieki zdrowotnej, w tym dotyczące ustalania bezspornych zobowiązań Skarbu Państwa wynikających z ich likwidacji lub przekształceń, realizuje Szef Zarządu Wojskowej Służby Zdrowia.

14. Wielkość środków budżetowych przeznaczanych na realizację statutowych zadań przez organy planujące określają dysponenci, o których mowa w ust. 2, w uzgodnieniu z tymi organami, na podstawie wielkości określonych w wytycznych Ministra do planowania budżetowego.

15. 17 Projekty budżetów, wraz z projektami:

1) planów rzeczowych;

2) planu udziału resortu ON w realizacji przedsięwzięć integracyjnych z NATO i UE, współpracy zagranicznej oraz implementacji międzynarodowych porozumień rozbrojeniowych;

3) (skreślony);

4) planu kształcenia i doskonalenia zawodowego;

5) planu prac normalizacyjnych - sporządzają wyłącznie dysponenci środków budżetowych, o których mowa w ust. 2, 3, 6 i 9, z tym, że zbiorczo za WBE sporządza je Dyrektor Departamentu Spraw Socjalnych i Rekonwersji, z zastrzeżeniem postanowień ust. 16 i 17.

16. Dyrektor Departamentu Budżetowego opracowuje projekt budżetu w zakresie zadań przewidzianych do realizacji przez dysponenta głównego - na podstawie propozycji dyrektorów (szefów) komórek organizacyjnych, wymienionych w załączniku Nr 1 do decyzji (Lp. 9), przedstawionych w formie dokumentów planistycznych wymaganych przez Ministra Finansów do opracowania projektu budżetu. Projekty planów, o których mowa w ust. 15, przedstawia się bezpośrednio jednostkom i komórkom organizacyjnym wymienionym w § 11 ust. 4 pkt 2-7.

17. Postanowienia ust. 11 i 16 stosuje się odpowiednio do zadań Dowódcy Garnizonu Warszawa, o których mowa w pkt 2 ppkt 1 załącznika Nr 1 do decyzji, z tym że w zakresie inwestycji specjalnych łączności obsługą merytoryczną zajmuje się Dyrektor Biura Inwestycji Łączności.

Rozdział  3

Planowanie budżetu

§  4.

1. Organem właściwym do rozpatrywania spraw budżetowych resortu jest Komisja Budżetowa Ministerstwa Obrony Narodowej, zwana dalej "Komisją", której przewodniczy Sekretarz Stanu - I Zastępca Ministra Obrony Narodowej.

2. W skład Komisji wchodzą:

1) Podsekretarze Stanu;

2) Dyrektor Generalny;

3) I Zastępca Szefa Sztabu Generalnego WP;

4) dysponenci drugiego stopnia;

5) Dyrektor Departamentu Polityki Zbrojeniowej;

6) Dyrektor Departamentu Zaopatrywania Sił Zbrojnych;

7) Dyrektor Departamentu Infrastruktury;

8) Dyrektor Departamentu Kadr i Szkolnictwa Wojskowego;

9) Szef Generalnego Zarządu Zasobów Osobowych P-1;

10) Szef Generalnego Zarządu Logistyki P-4;

11) przewodniczący stałych zespołów, o których mowa w § 5 ust. 1,

12) 18 Zastępca Dyrektora Departamentu Budżetowego - Sekretarz Komisji.

3. Przewodniczący Komisji może zapraszać do udziału w posiedzeniach Komisji lub ich częściach inne osoby, niż wymienione w ust. 2.

4. Zasady i tryb pracy Komisji określa jej przewodniczący.

5. Do zadań Komisji należy w szczególności rozpatrywanie:

1) projektu wytycznych Ministra do planowania budżetowego;

2) nie rozstrzygniętych przez stałe zespoły Komisji oraz inne osoby funkcyjne kwestii spornych zaistniałych w trakcie weryfikacji projektów budżetów;

3) projektu informacji o projekcie budżetu resortu dla parlamentarnych Komisji Obrony Narodowej;

4) 19 projektów centralnych planów rzeczowych oraz pozostałych planów, o których mowa w § 3 ust. 15 pkt 2, 4 i 5;

5) projektu decyzji budżetowej Ministra Obrony Narodowej;

6) projektu rocznej oceny realizacji budżetu resortu.

6. 20 Obsługę merytoryczną Komisji w zakresie planowania i wykonania budżetu resortu sprawuje Departament Budżetowy. Protokół z posiedzenia Komisji sporządzany jest przez Sekretarza Komisji.

7. Departament Budżetowy może żądać od dysponentów, organów planujących oraz komórek i jednostek organizacyjnych, uczestniczących w planowaniu budżetowym, informacji dotyczących spraw rozpatrywanych przez Komisję.

8. Dysponenci wszystkich stopni tworzą pod własnym przewodnictwem organy kolegialne do rozpatrywania spraw budżetowych, określając ich skład, zadania oraz tryb pracy.

9. Przewodniczący Komisji jej ustalenia przedstawia do akceptacji Ministrowi.

§  5.

1. 21 Do rozpatrywania spraw dotyczących problematyki:

1) modernizacji technicznej, inwestycji budowlanych, Celów Sił Zbrojnych NATO i Wymagań Długoterminowych dla RP oraz zamierzeń realizowanych w ramach NSIP, a także zakupów środków materiałowych;

2) wydatków bieżących oraz dotacji i świadczeń, z wyjątkiem wymienionych w pkt 1, a w szczególności wydatków osobowych, na świadczenia emerytalne oraz dotyczących utrzymania przedstawicielstw wojskowych poza granicami kraju, a także objętych planami, o których mowa w § 3 ust. 15 pkt 2, 4 i 5, oraz limitów zatrudnienia

- powołuje się stałe zespoły Komisji, zwane dalej "stałymi zespołami Komisji", którym przewodniczą odpowiednio: Szef Generalnego Zarządu Planowania Strategicznego - P5, z zastrzeżeniem ust. 3, oraz Dyrektor Departamentu Budżetowego.

2. W skład stałych zespołów Komisji wchodzą przedstawiciele:

1) instytucji podległych Sekretarzowi Stanu - I Zastępcy Ministra Obrony Narodowej;

2) instytucji Sztabu Generalnego WP;

3) instytucji podległych Podsekretarzom Stanu;

4) Dyrektora Generalnego;

5) dysponentów, o których mowa w § 3 ust. 2;

6) Departamentu Kadr i Szkolnictwa Wojskowego;

7) Departamentu Sądów Wojskowych Ministerstwa Sprawiedliwości;

8) 22 Wojskowego Centrum Normalizacji, Jakości i Kodyfikacji.

3. 23 Problematyką inwestycji budowlanych i remontów nieruchomości oraz zamierzeń realizowanych w ramach NSIP, a także zakupu środków materiałowych - w zakresie: weryfikacji propozycji dysponentów w tym obszarze zadań, opracowania rocznych planów inwestycji, remontów, zamierzeń NSIP oraz zakupu środków materiałowych, a także nadzoru nad ich realizacją - zajmują się podzespoły stałego zespołu Komisji, właściwego w sprawach określonych w ust. 1 pkt 1, którym przewodniczą Dyrektor Departamentu Infrastruktury i Szef Generalnego Zarządu Logistyki - P4.

4. 24 Do zadań stałych zespołów Komisji, stosownie do problematyki rozpatrywanych spraw określonej w ust. 1, należy w szczególności:

1) weryfikacja zgodności planów rzeczowych zadań, z założeniami (planami, programami) wieloletnimi, przy uwzględnieniu ewidencji zaangażowania budżetu resortu w finansowanie inwestycji rozpoczętych oraz opracowanie na ich podstawie wstępnych projektów planów rzeczowych;

2) przedstawianie propozycji do wytycznych Ministra do planowania budżetowego;

3) weryfikacja i opracowanie protokołów z weryfikacji projektów budżetów oraz zgodnych z nimi w układzie finansowym projektów planów, o których mowa w § 3 ust. 15, w zakresie:

a) ustalania ich zgodności - w zakresie rzeczowym i finansowym, z założeniami (planami, programami) wieloletnimi, a także z wytycznymi Ministra do planowania budżetowego,

b) zbilansowania zaproponowanych zadań z możliwościami wynikającymi z przydzielonego limitu wydatków oraz wewnętrznej struktury projektów budżetów,

c) pozostałych zagadnień określonych szczegółowo w nocie budżetowej Dyrektora Departamentu Budżetowego;

4) opiniowanie propozycji zmian w centralnych planach rzeczowych oraz pozostałych planach, o których mowa w § 3 ust. 15 pkt 2, 4 i 5;

5) dokonywanie kwartalnych ocen realizacji zadań objętych centralnymi planami rzeczowymi oraz pozostałymi planami, o których mowa w § 3 ust. 15 pkt 2, 4 i 5.

5. Zasady i tryb pracy oraz imienny skład stałych zespołów Komisji określają ich przewodniczący na podstawie odrębnych decyzji.

6. 25 Obsługę merytoryczną i techniczną stałych zespołów Komisji sprawują odpowiednio Generalny Zarząd Planowania Strategicznego - P5 i Departament Budżetowy, a w zakresie podzespołów, o których mowa w ust. 3, Departament Infrastruktury i Generalny Zarząd Logistyki - P4.

7. Przewodniczący stałych zespołów Komisji mogą:

1) wnioskować na etapie weryfikacji projektów budżetów w sprawie przesunięć limitów wydatków pomiędzy poszczególnymi dysponentami w zakresie zadań wynikających z ich obszaru odpowiedzialności;

2) żądać od dysponentów planujących wydatki oraz komórek i jednostek organizacyjnych, uczestniczących w planowaniu budżetowym, informacji dotyczących rozpatrywanych spraw.

§  6.

1. Podstawę planowania budżetu resortu stanowi wycinek roczny programów wieloletnich, przyjętej przez Radę Ministrów wieloletniej prognozy nakładów na obronność oraz wytyczne Ministra do planowania budżetowego, określające w szczególności:

1) zasadnicze przedsięwzięcia w zakresie:

a) utrzymania stanów osobowych,

b) 26 realizacji Celów Sił Zbrojnych NATO i Wymagań Długoterminowych dla RP oraz Zobowiązań w sprawie Zdolności Obronnych,

c) 27 rozwoju i modernizacji technicznej,

d) inwestycji budowlanych,

e) remontów i utrzymania obiektów,

- wynikające z planów i programów wieloletnich;

2) zadania dyrektywne;

3) limity wydatków dla dysponentów (z wyjątkiem limitów dla dyrektorów WBE, które określa się w kwocie łącznej), uwzględniające podział na rozdziały odpowiadające organom planującym i jednostkom sądów wojskowych;

4) w podziale na dysponentów (z wyjątkiem dyrektorów WBE), właściwe działy i rozdziały klasyfikacji dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów, z uwzględnieniem jednostek budżetowych, akademii wojskowych, gospodarstw pomocniczych i zakładów budżetowych:

a) limity zatrudnienia, środki na uposażenia, nagrody roczne i pozostałe należności dla żołnierzy zawodowych i żołnierzy pełniących nadterminową zasadniczą służbę wojskową,

b) 28 limity zatrudnienia i środki na wynagrodzenia pracowników objętych mnożnikowym systemem kształtowania wynagrodzeń, a także planowane zatrudnienie oraz środki na wynagrodzenia pozostałych pracowników wojska;

5) średnioroczne stany pozostałych żołnierzy pełniących czynną służbę wojskową, dla dysponentów, w podziale na właściwe działy i rozdziały klasyfikacji dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów;

6) szacowane dochody środka specjalnego, o których mowa w art. 11 ust. 2 ustawy z dnia 25 maja 2001 r. o przebudowie i modernizacji technicznej oraz finansowaniu Sił Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej w latach 2001-2006 (Dz. U. Nr 76, poz. 804 z późn. zm.), planowane do uzyskania w roku planistycznym - w podziale na poszczególnych dysponentów;

6a) 29 szacunkową wielkość oraz kierunki wykorzystania środków pochodzących z poszczególnych źródeł zagranicznych - w miarę posiadanych informacji w tym zakresie;

7) propozycje zmian systemowych.

2. Projekt wytycznych Ministra do planowania budżetowego opracowuje Departament Budżetowy na podstawie:

1) planów wieloletnich;

2) propozycji członków Komisji;

3) planów rzeczowych zadań, zweryfikowanych przez przewodniczących stałych zespołów Komisji;

4) priorytetów ustalonych przez Szefa Sztabu Generalnego WP, w trakcie gry decyzyjnej, w zakresie jego kompetencji.

3. Propozycje dotyczące limitów i średniorocznych stanów, o których mowa w ust. 1 pkt 4 i 5, dla dysponentów oraz organów planujących przedstawiają - stosownie do kompetencji - Dyrektor Departamentu Kadr i Szkolnictwa Wojskowego oraz Szef Generalnego Zarządu Zasobów Osobowych - P1, w szczegółowości wynikającej z ust. 1 pkt 4. W odniesieniu do żołnierzy i pracowników Ministerstwa propozycje te podlegają uzgodnieniu z Dyrektorem Generalnym.

4. 30 Propozycje do limitów, o których mowa w ust. 1 pkt 3, uwzględniające zadania ujęte w planach i programach wieloletnich oraz środki, o których mowa w ust. 1 pkt 6 i 6a, przedstawiają przewodniczący stałych zespołów - w obszarze wydatków dotyczących zakresu ich odpowiedzialności.

§  7.

1. Zakresy planowanych i realizowanych wydatków ujmowanych w projektach budżetów, sporządzanych przez dysponentów określa załącznik Nr 1 do decyzji. Postanowienia § 12 ust. 2 i 3 oraz § 30 stosuje się odpowiednio.

2. Szczegółowe zasady i tryb opracowania projektów budżetów określa nota budżetowa Dyrektora Departamentu Budżetowego.

§  8.

1. Dysponenci, na każdym etapie planowania, mają obowiązek dostosować planowane zadania do przydzielonych im limitów wydatków, z uwzględnieniem i wyodrębnieniem wszystkich źródeł ich finansowania.

2. W razie zaistnienia konieczności ograniczenia zadań w związku z niższym niż wynikający z planów i programów wieloletnich limitem Szef Sztabu Generalnego WP określi dla poszczególnych dysponentów:

1) wykaz zmian w zakresie zadań oraz wielkości nakładów na ich wykonanie, których realizacja zostanie przesunięta na lata następne;

2) zmiany korygujące plany i programy wieloletnie.

3. Wykaz zadań, o których mowa w ust. 2 pkt 1, po uzgodnieniu z Sekretarzem Stanu - I Zastępcą MON, Szef Sztabu Generalnego WP przedstawia Ministrowi Obrony Narodowej do akceptacji, która skutkuje korektą planów i programów wieloletnich.

4. Dysponenci dostosują projekty budżetów do zmian, o których mowa w ust. 2.

§  9.

1. Plany rzeczowe zadań opracowują:

1) Dyrektor Departamentu Spraw Socjalnych i Rekonwersji - zbiorczo za WBE;

2) dysponenci drugiego stopnia - na podstawie potrzeb zgłoszonych przez dysponentów trzeciego stopnia, dla których dochody i wydatki zostały określone w planie finansowym dysponenta drugiego stopnia, oraz organów planujących;

3) dysponenci, o których mowa w § 3 ust. 3, 6 i 9 - na podstawie potrzeb zgłoszonych przez właściwe komórki organizacyjne.

2. Plany, o których mowa w ust. 1, przesyła się do przewodniczących stałych zespołów Komisji właściwych do obszaru wydatków, o których mowa w § 5 ust. 1, objętych tymi planami.

3. Przewodniczący stałych zespołów Komisji:

1) na etapie wstępnego planowania budżetowego - przekazują do Departamentu Budżetowego oraz zainteresowanych dysponentów i komórek organizacyjnych zweryfikowane projekty planów rzeczowych zadań;

2) w zakresie planu rzeczowego zadań, dotyczącego inwestycji budowlanych - dołączają ewidencję zaangażowania budżetu resortu w finansowanie inwestycji rozpoczętych.

§  10.

1. Dysponenci oraz Dyrektor Departamentu Spraw Socjalnych i Rekonwersji - zbiorczo za WBE - sporządzają projekty budżetów wraz z projektami planów, o których mowa w § 3 ust. 15.

2. W sporządzanych projektach budżetów dysponenci ustalają dochody, wydatki i zatrudnienie, dotyczące organów planujących, w wielkościach uzgodnionych z tymi organami.

3. W projektach budżetów ujmuje się również wydatki, finansowane ze środków zagranicznych oraz środków z innych źródeł, które podlegają wyodrębnieniu.

4. Dysponenci trzeciego stopnia ustanowieni przez dysponentów drugiego stopnia są obowiązani do przedstawiania tym dysponentom projektu planu dochodów oraz niezbędnych informacji do opracowania projektów budżetów.

5. Projekt planu dochodów, o którym mowa w ust. 4, w uzasadnieniu do poszczególnych paragrafów dochodów zawierać powinien:

1) informacje o kształtowaniu się faktycznej wysokości dochodów w latach poprzednich;

2) wskazywać szczegółowo tytuły i wielkości wpływów zrealizowanych i planowanych do realizacji;

3) uwzględniać zmiany metodologiczne wpływające na poziom dochodów;

4) zawierać wyjaśnienia przyczyn zaplanowania dochodów niższych niż wynikające z ich faktycznej realizacji w latach ubiegłych.

6. Zobowiązuje się dysponentów biorących udział w procesie planowania budżetowego oraz organy planujące dochody i wydatki do sporządzania projektów budżetów, z uwzględnieniem norm budżetowych.

§  11.

1. Projekty budżetów dysponentów oraz sporządzone przez nich projekty planów, o których mowa w § 3 ust. 15, podlegają weryfikacji - w trybie i na zasadach określonych w § 5 ust. 4 pkt 3 - przez stałe zespoły Komisji, ustalającej, między innymi, ich zgodność z dokumentami, o których mowa w § 6 i 7.

2. 31 Przewodniczący stałych zespołów Komisji przekazują do Departamentu Budżetowego i dysponentów, w terminie określonym w harmonogramie, o którym mowa w ust. 10:

1) protokoły z przeprowadzonej weryfikacji projektów budżetów dysponentów oraz sporządzonych przez nich planów, o których mowa w § 3 ust. 15;

2) uzasadnienia wielkości zweryfikowanych kwot;

3) projekty centralnych planów rzeczowych, o których mowa w § 3 ust. 15 pkt 1.

3. Dokumenty, o których mowa w ust. 2, stanowią podstawę skorygowania przez dysponentów, sporządzonych przez nich projektów budżetów oraz projektów planów, o których mowa w § 3 ust. 15.

4. Skorygowane projekty budżetów oraz planów, o których mowa w § 3 ust. 15, stanowią podstawę do opracowania przez:

1) Departament Budżetowy:

a) projektu budżetu resortu,

b) uzasadnienia do projektu budżetu resortu, o którym mowa w art. 87 pkt 4 i pkt 5 lit. a) ustawy o finansach publicznych;

2) 32 Generalny Zarząd Planowania Strategicznego - P5 - projektu centralnego planu modernizacji technicznej, w którym wyodrębnia się środki budżetowe oraz pozostałe źródła finansowania zadań określone w § 6 ust. 1 pkt 6 i 6a;

3) Generalny Zarząd Logistyki - P4 - projektu centralnego planu zakupów środków materiałowych;

4) 33 Podsekretarza Stanu do Spraw Polityki Obronnej - projektu planu udziału resortu obrony narodowej w realizacji przedsięwzięć integracyjnych z NATO i UE, współpracy zagranicznej oraz implementacji międzynarodowych porozumień rozbrojeniowych;

5) 34 Departament Infrastruktury - projektu planu inwestycji budowlanych i remontów nieruchomości oraz zamierzeń realizowanych w ramach NSIP;

6) 35 Departament Kadr i Szkolnictwa Wojskowego - projektu zbiorczego planu kształcenia i doskonalenia zawodowego, w którym wyodrębnia się środki budżetowe oraz pozostałe źródła finansowania zadań określone w § 6 ust. 1 pkt 6a;

7) 36 Wojskowe Centrum Normalizacji, Jakości i Kodyfikacji projektu planu prac normalizacyjnych;

8) inne komórki i jednostki organizacyjne resortu - projektów planów określonych w odrębnych przepisach.

5. W ramach zadań ujętych w planach, o których mowa w ust. 4 pkt 2 i 3, opracowanych ze szczegółowością, co najmniej piątego poziomu grupowania dostaw lub usług stosowanego w klasyfikacjach statystycznych, wydawanych na podstawie ustawy z dnia 29 czerwca 1995 r. o statystyce publicznej (Dz. U. Nr 88, poz. 439 z późn. zm.) oraz w rozbiciu na część:

1) dotyczącą uzbrojenia i sprzętu wojskowego;

2) dotyczącą sprzętu powszechnego użytku;

3) część, której przedmiot objęty jest tajemnicą państwową

- realizacji centralnej podlegają zadania w zakresie techniki i zaopatrywania Sił Zbrojnych, wynikające głównie z programów modernizacji technicznej Sił Zbrojnych RP, dotyczące zamówień z importu oraz umów wieloletnich.

6. Ramowe zasady podziału zadań wymienionych w ust. 5 na realizowane centralnie i decentralnie określa załącznik Nr 3.

7. Sposób realizacji zadań wymienionych w ust. 5, odmienny niż określony w ust. 6, może być przyjęty w przedstawianych do zatwierdzenia Ministrowi Obrony Narodowej centralnych planach rzeczowych.

8. 37 Zasady i tryb opracowania oraz dokonywania korekt, zakres i szczegółowość planów rzeczowych, a także podmioty sporządzające te plany, określa odrębna decyzja Ministra Obrony Narodowej.

9. 38 Zasady opracowania planów, o których mowa w § 3 ust. 15 pkt 2, 4 i 5, określają - stosownie do kompetencji:

1) Podsekretarz Stanu do Spraw Polityki Obronnej;

2) 39 (skreślony);

3) Dyrektor Departamentu Kadr i Szkolnictwa Wojskowego;

4) 40 Wojskowe Centrum Normalizacji, Jakości i Kodyfikacji

- w uzgodnieniu z Szefem Sztabu Generalnego Wojska Polskiego i po zaopiniowaniu przez Dyrektora Departamentu Budżetowego.

10. Ramowy harmonogram przedsięwzięć dotyczących planowania budżetowego oraz sporządzania projektów planów, o których mowa w § 3 ust. 15, określa załącznik Nr 2 do decyzji.

11. Dyrektor Departamentu Budżetowego dostosowuje harmonogram, o którym mowa w ust. 10, do terminów opracowywania dokumentów do projektu budżetu państwa, określanych przez Ministra Finansów w drodze rozporządzenia.

§  12.

1. Dyrektor Departamentu Budżetowego przekazuje dysponentom, o których mowa w § 3 ust. 2, 3 i 6, z zastrzeżeniem ust. 2, w terminie do dnia 25 października, informację o:

1) kwotach dochodów i wydatków, w tym wynagrodzeń, oraz limitach zatrudnienia przyjętych w projekcie ustawy budżetowej;

2) wielkości planowanych przychodów środka specjalnego, o których mowa w art. 11 ust. 2 ustawy z dnia 25 maja 2001 r. o przebudowie i modernizacji technicznej oraz finansowaniu Sił Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej w latach 2001 - 2006, po ich weryfikacji przez przewodniczącego właściwego stałego zespołu komisji budżetowej.

2. Informację o wielkości dochodów i wydatków zawartych w projekcie ustawy budżetowej dotyczącą WBE, Dyrektor Departamentu Budżetowego przekazuje Dyrektorowi Departamentu Spraw Socjalnych i Rekonwersji.

3. Do dnia 20 listopada roku przedplanistycznego, dysponenci sporządzający projekty budżetów, którzy planują przekazanie całości lub części dochodów i wydatków innym dysponentom wymienionym w § 3 ust. 2, 3, 6 i 9 przekazują, z zastrzeżeniem ust. 4, tym dysponentom projekty planów finansowych obejmujące - uzgodnione pomiędzy nimi - kwoty dochodów i wydatków przekazywane do realizacji, uwzględniające postanowienia § 11 ust. 5.

4. Pomiędzy dysponentami drugiego stopnia mogą być dokonywane przesunięcia budżetu w zakresie:

1) zakupów realizowanych przez składnice;

2) wydatków dotyczących inwestycji budowlanych i remontów nieruchomości, o których mowa w § 30;

3) innych, uzgodnionych pomiędzy dysponentami drugiego stopnia, przesuwanie których wynika ze struktur organizacyjnych tych dysponentów, jak również z rozmieszczenia podległych im jednostek organizacyjnych.

5. Wydatki objęte planem, o którym mowa w § 3 ust. 15 pkt 5, realizuje Dowódca Garnizonu Warszawa.

6. Do dnia 1 grudnia roku przedplanistycznego, dysponenci oraz Dyrektor Departamentu Spraw Socjalnych i Rekonwersji przekazują do:

1) Departamentu Budżetowego - projekty planów finansowych na rok następny, z wyszczególnieniem dochodów i wydatków przekazywanych do realizacji właściwym dysponentom, o których mowa w § 3 ust. 2, 3, 6 i 9;

2) 41 Generalnych Zarządów Planowania Strategicznego - P5, Logistyki - P4 oraz Departamentu Infrastruktury - zweryfikowane i uzgodnione z tymi komórkami organizacyjnymi projekty planów rzeczowych, opracowanych zgodnie z postanowieniami § 11 ust. 5-7, w wielkościach zgodnych z ujętymi w projektach planów finansowych, o których mowa w pkt 1, w zakresie zadań planowanych do realizacji ze środków budżetowych;

3) 42 Podsekretarza Stanu do spraw Polityki Obronnej, Departamentu Kadr i Szkolnictwa Wojskowego oraz Wojskowego Centrum Normalizacji, Jakości i Kodyfikacji, stosownie do kompetencji - projekty planów, o których mowa w § 3 ust. 15 pkt 2, 4 i 5, w wielkościach zgodnych z ujętymi w projektach planów finansowych, o których mowa w pkt 1, w zakresie zadań planowanych do realizacji ze środków budżetowych.

7. Terminy, o których mowa w ust. 1, 3 i 6, mogą ulec zmianie w przypadku wystąpienia uzasadnionych okoliczności niezależnych od resortu.

8. Dysponenci drugiego stopnia dokonują, do końca grudnia roku przedplanistycznego, wstępnego podziału wydatków ujętych w projekcie planu finansowego - w szczegółowości układu wykonawczego na dysponentów trzeciego stopnia, dla których dochody i wydatki zostały określone w planie finansowym dysponenta drugiego stopnia - z jednoczesnym powiadomieniem ich o dokonanym podziale.

9. Projekty planów finansowych stanowią dla dysponentów środków budżetowych, o których mowa w § 3 ust. 1-4, podstawę gospodarki finansowej w okresie od dnia 1 stycznia roku budżetowego do dnia opracowania planu finansowego, na podstawie informacji o ostatecznych kwotach dochodów i wydatków wynikających z ustawy budżetowej. Postanowienia ust. 10, w zakresie rozpoczynania procedur wynikających z ustawy o zamówieniach publicznych, stosuje się odpowiednio.

10. Szef Sztabu Generalnego WP - po uprzednim uzgodnieniu z Sekretarzem Stanu - I Zastępcą MON - przedstawia, do dnia 15 grudnia roku przedplanistycznego, Ministrowi projekty centralnych planów rzeczowych, które po wstępnej akceptacji przez Ministra, stanowią podstawę rozpoczęcia procedur przetargowych określonych w ustawie o zamówieniach publicznych, z tym że podpisanie umów może nastąpić po dniu 1 stycznia. Do projektu centralnego planu inwestycji budowlanych załącza się ewidencję zaangażowania budżetu resortu w finansowanie inwestycji rozpoczętych.

11. 43 Postanowienia ust. 10 stosuje się odpowiednio do planów, o których mowa w § 3 ust. 15 pkt 2, 4 i 5.

12. 44 Szefowie Generalnych Zarządów Planowania Strategicznego - P5 i Logistyki - P4 oraz Dyrektor Departamentu Infrastruktury są obowiązani do przekazania wyciągu z projektów centralnych planów rzeczowych, w zakresie wszystkich zadań przewidzianych do realizacji centralnej i decentralnej, niezwłocznie po wstępnej jego akceptacji przez Ministra Obrony Narodowej:

1) Dyrektorom Departamentów Polityki Zbrojeniowej i Zaopatrywania Sił Zbrojnych lub innej instytucji właściwej do realizacji dostaw w ramach centralnych planów rzeczowych;

2) Głównemu Księgowemu Budżetu Resortu,

3) dysponentom realizującym decentralnie wydatki ujęte w planach rzeczowych.

Rozdział  4

Wykonywanie budżetu

§  13.

1. Podstawę wykonywania budżetu resortu, z uwzględnieniem postanowień § 12 ust. 9, stanowią postanowienia decyzji budżetowej Ministra Obrony Narodowej, zwanej dalej "decyzją budżetową".

2. Decyzja budżetowa zawiera:

1) dochody i wydatki budżetu resortu;

2) układ wykonawczy budżetu;

3) podział układu wykonawczego budżetu;

4) limity zatrudnienia żołnierzy zawodowych, żołnierzy pełniących nadterminową zasadniczą służbę wojskową, pracowników wojska objętych mnożnikowym systemem wynagrodzeń oraz średnioroczne stany pozostałych żołnierzy pełniących czynną służbę wojskową - dla dysponentów drugiego stopnia, dysponentów trzeciego stopnia ustanowionych przez Ministra oraz wykonujących funkcję dysponenta głównego, a także dla innych form organizacyjno-prawnych jednostek sektora finansów publicznych;

5) 45 (skreślony);

6) 46 (skreślony);

7) zestawienie przychodów i rozchodów oraz rozliczenia z budżetem państwa zakładów budżetowych, gospodarstw pomocniczych i środków specjalnych, z uwzględnieniem ich podziału na dysponentów drugiego stopnia oraz trzeciego stopnia ustanowionych przez Ministra, a także wykonujących funkcję dysponenta głównego;

8) ostateczny podział planowanych dochodów środka specjalnego, o których mowa w art. 11 ust. 2 ustawy z dnia 25 maja 2001 r. o przebudowie i modernizacji technicznej oraz finansowaniu Sił Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej w latach 2001-2006, oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych;

9) zadania dyrektywne;

10) dotacje;

11) szczególne zasady realizacji niektórych wydatków.

3. Projekt decyzji budżetowej sporządza Departament Budżetowy, w ramach kwot wynikających z ustawy budżetowej, przedstawia do podpisu Ministrowi i przekazuje, w terminie do 21 dni od dnia ogłoszenia ustawy budżetowej, członkom Komisji, dysponentom o których mowa w § 3 ust. 2, 3 i 6, oraz organom wymienionym w § 3 ust. 12.

§  14.

1. 47 Dysponenci wszystkich stopni oraz Dyrektor Departamentu Budżetowego, w zakresie wydatków pokrywanych bezpośrednio z rachunku dysponenta głównego, sporządzają plany finansowe, w ustalonych dla nich wysokościach kwot dochodów i wydatków budżetowych.

2. 48 Dysponenci drugiego stopnia, dysponenci trzeciego stopnia ustanowieni przez Ministra (z tym, że Dyrektor Departamentu Spraw Socjalnych i Rekonwersji - zbiorczo za WBE) oraz wykonujący funkcję dysponenta głównego przesyłają zatwierdzone plany finansowe, o których mowa w § 12 ust. 6 pkt 1, do Departamentu Budżetowego, w terminie 30 dni od daty podpisania decyzji budżetowej.

3. Plany finansowe, o których mowa w ust. 1, dotyczące organów planujących wymienionych w § 3 ust. 12 sporządza się w uzgodnieniu z tymi organami.

4. 49 Obowiązek sporządzania planów finansowych dotyczy również środków specjalnych, o których mowa w art. 21 ust. 1 pkt 1 i 4 ustawy o finansach publicznych, oraz pozostałych form organizacyjnych działalności pozabudżetowej.

§ 15. 50

1. Centralne plany rzeczowe opracowuje i przedstawia do uzgodnienia Sekretarzowi Stanu - I Zastępcy Ministra Obrony Narodowej wykonawca planu. Plany inwestycji budowlanych i remontów nieruchomości oraz zamierzeń realizowanych w ramach NSIP, a także plan zakupu środków materiałowych, przed uzgodnieniem z Sekretarzem Stanu - I Zastępcą Ministra Obrony Narodowej, akceptowane są przez Szefa Generalnego Zarządu Planowania Strategicznego - P5.

2. Uzgodnione plany, o których mowa w ust. 1, Szef Generalnego Zarządu Planowania Strategicznego - P5 przedstawia Szefowi Sztabu Generalnego WP.

3. Szef Sztabu Generalnego WP przedkłada Ministrowi Obrony Narodowej do zatwierdzenia plany określone w ust. 2, w terminie 28 dni od dnia ogłoszenia decyzji budżetowej. Po zatwierdzeniu, 1 egzemplarz każdego planu przesyła się Sekretarzowi Stanu - I Zastępcy Ministra Obrony Narodowej oraz Głównemu Księgowemu Budżetu Resortu.

4. Wyciągi z planów, o których mowa w ust. 3, przesyłane są dysponentom wymienionym w § 3 ust. 2, 3, 6 i 9 - w części ich dotyczącej, oraz instytucjom właściwym do realizacji tych planów.

5. Podsekretarz Stanu do spraw Polityki Obronnej, Dyrektor Departamentu Kadr i Szkolnictwa Wojskowego oraz Dyrektor Wojskowego Centrum Normalizacji, Jakości i Kodyfikacji przedstawiają, w terminie, o którym mowa w ust. 3, Ministrowi do zatwierdzenia plany, o których mowa w § 3 ust. 15 pkt 2, 4 i 5.

§  16.

1. Dysponenci wyższego stopnia mogą dodatkowo limitować wydatki podległym dysponentom, określając kwoty na wyszczególnione zadania dyrektywne.

2. 51 Dysponenci drugiego stopnia, w terminie 28 dni od dnia ogłoszenia decyzji budżetowej, dokonują w formie rozkazu:

1) podziału dochodów i wydatków na ustanowionych przez siebie dysponentów;

2) podziału:

a) limitu zatrudnienia i środków na wynagrodzenia pracowników,

b) limitów zatrudnienia żołnierzy zawodowych i żołnierzy pełniących nadterminową zasadniczą służbę wojskową oraz średniorocznych stanów pozostałych żołnierzy pełniących czynną służbę wojskową, a także środków na ich uposażenia, odpowiednio do kształtowania się faktycznych stanów osobowych żołnierzy;

3) podziału przychodów i rozchodów gospodarstw pomocniczych i środków specjalnych;

4) podziału zadań dyrektywnych;

5) podziału innych nie wymienionych zadań.

§  17.

1. Departament Budżetowy - w oparciu o harmonogram realizacji dochodów i wydatków budżetu państwa, o którym mowa w art. 29 ust. 1 ustawy o finansach publicznych - opracowuje harmonogram realizacji dochodów i wydatków budżetowych dysponentów drugiego stopnia, trzeciego stopnia ustanowionych przez Ministra oraz wykonujących funkcję dysponenta głównego i powiadamia ich o wielkościach wynikających z harmonogramu, w terminie 21 dni od dnia otrzymania harmonogramu od Ministra Finansów.

2. Dysponenci, o których mowa w ust. 1, oraz Dyrektor Departamentu Spraw Socjalnych i Rekonwersji - zbiorczo za WBE, przedstawiają do Departamentu Budżetowego zapotrzebowania na środki budżetowe w granicach kwot wynikających z harmonogramu realizacji dochodów i wydatków budżetowych. Zasady i terminy składania zapotrzebowań określa Dyrektor Departamentu Budżetowego.

§  18.

1. 52 Minister dokonuje zmian w układzie wykonawczym budżetu oraz w innych załącznikach do decyzji budżetowej, na podstawie przedłożonych przez Dyrektora Departamentu Budżetowego wniosków dysponentów lub wniosków uzgodnionych pomiędzy dysponentami, z zastrzeżeniem postanowień ust. 2.

2. 53 Dyrektor Departamentu Budżetowego dokonuje zmian w decyzji budżetowej - w wykonaniu decyzji Rady Ministrów lub Ministra Finansów - oraz zmian w podziale układu wykonawczego budżetu - na podstawie wniosków uzgodnionych pomiędzy dysponentami lub w uzasadnionych przypadkach z własnej inicjatywy.

3. Wnioski w sprawie zmian w budżecie, o których mowa w ust. 1 i 2, przedstawiają wyłącznie dysponenci drugiego stopnia, dysponenci trzeciego stopnia ustanowieni przez Ministra oraz wykonujący funkcję dysponenta głównego.

4. Wnioski, o których mowa w ust. 1 i 2, dotyczące wydatków ponoszonych na rzecz organów planujących oraz jednostek organizacyjnych sądów wojskowych muszą zawierać uzgodnienia z tymi organami.

5. Wniosek zbiorczy w sprawie zmian, o których mowa w ust. 1 i 2, w zakresie wydatków realizowanych przez Wojskowe Biura Emerytalne, opracowuje i przedstawia Dyrektor Departamentu Spraw Socjalnych i Rekonwersji, na podstawie propozycji dyrektorów tych biur.

6. 54 Dysponenci drugiego stopnia, dysponenci trzeciego stopnia ustanowieni przez Ministra, z tym że dyrektorzy WBE w uzgodnieniu z Dyrektorem Departamentu Spraw Socjalnych i Rekonwersji, oraz wykonujący funkcję dysponenta głównego, a także Dyrektor Departamentu Budżetowego w zakresie wydatków pokrywanych bezpośrednio z rachunku dysponenta głównego, mogą dokonywać zmian w układzie wykonawczym budżetu pomiędzy paragrafami wydatków, w obrębie rozdziału klasyfikacji dochodów i wydatków.

7. Zmian, o których mowa w ust. 6, w zakresie wydatków realizowanych na rzecz organów planujących oraz jednostek organizacyjnych sądów wojskowych dokonują dysponenci budżetu na wniosek tych organów lub w porozumieniu z tymi organami.

8. 55 W ramach zmian, o których mowa w ust. 6 i 7, nie są dozwolone przeniesienia polegające na zmniejszeniu lub zwiększeniu wydatków majątkowych, z uwzględnieniem postanowień § 20 ust. 6, a także wydatków osobowych, o których mowa w § 22 ust. 10 i 11.

9. 56 Dysponenci, o których mowa w ust. 6, mogą dokonywać - po przeprowadzeniu ustawowych regulacji uposażeń i wynagrodzeń, w uzgodnieniu z Dyrektorem Departamentu Budżetowego - przesunięć, w obrębie rozdziału klasyfikacji wydatków, niewykorzystanych środków na wydatki osobowe na realizację zadań rzeczowych w ramach wydatków bieżących.

10. Środki przekazane dysponentom, o których mowa w ust. 6, pochodzące z rezerw ogólnej i celowych budżetu państwa nie mogą być wykorzystane na inne cele i podlegają szczegółowemu, odrębnemu rozliczeniu w zakresie stopnia ich wykorzystania.

§ 18a. 57

1. Dyrektor Departamentu Budżetowego - na podstawie wniosków dysponentów, o których mowa w § 3 ust. 2, 3 i 6, komendantów akademii wojskowych (w przypadku Akademii Marynarki Wojennej - Dowódcy Marynarki Wojennej), Dyrektora Departamentu Spraw Socjalnych i Rekonwersji (zbiorczo za WBE) oraz kierowników zakładów budżetowych - przedstawia Ministrowi Obrony Narodowej propozycje w sprawach:

1) zmian w zakresie limitów zatrudnienia żołnierzy zawodowych, żołnierzy pełniących nadterminową zasadniczą służbę wojskową oraz pracowników objętych mnożnikowymi systemami wynagrodzeń - odpowiednio w uzgodnieniu z Dyrektorem Departamentu Kadr i Szkolnictwa Wojskowego oraz Szefem Generalnego Zarządu Zasobów Osobowych - P1;

2) podziału i zmian wydatków osobowych, o których mowa w § 22 ust. 10, w obrębie działu pomiędzy rozdziałami klasyfikacji dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów;

3) ewentualnych zmian wydatków osobowych, o których mowa w § 22 ust. 10 pkt 4-6 i ust. 11 - stosownie do postanowień art. 10a ustawy z dnia 23 grudnia 1999 r. o kształtowaniu wynagrodzeń w państwowej sferze budżetowej oraz o zmianie niektórych ustaw (Dz. U. Nr 110, poz. 1255 z późn. zm.).

2. Wnioski, o których mowa w ust. 1 pkt 1, podlegają uprzednio weryfikacji i uzgodnieniu - w zakresie żołnierzy zawodowych oraz pracowników objętych i nieobjętych mnożnikowymi systemami wynagrodzeń zatrudnionych w komórkach organizacyjnych Ministerstwa Obrony Narodowej - z Dyrektorem Generalnym.

3. Wnioski, o których mowa w ust. 1, dysponenci opracowują w podziale na działy i rozdziały klasyfikacji dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów.

4. Zmiany w układzie wykonawczym budżetu i jego podziale, inne niż w zakresie ustalonym w ust. 1, są dokonywane w trybie i na zasadach określonych w § 18.

5. Wnioski wymagające decyzji Ministra Obrony Narodowej lub Dyrektora Departamentu Budżetowego, właściwi dysponenci przedstawiają Dyrektorowi Departamentu Budżetowego w terminach: do końca kwietnia, końca II dekady sierpnia i października oraz końca listopada.

6. Wnioski, o których mowa w ust. 5, muszą zawierać szczegółowe wyjaśnienia przyczyn proponowanych zmian oraz podstawę prawną umożliwiającą lub nakazującą dokonanie zmiany.

7. Z dniem 30-ego listopada upływa ostateczny termin dokonywania korekt w centralnych planach rzeczowych, dla których wymagane są zmiany w układzie wykonawczym budżetu, bądź w jego podziale.

8. Dyrektor Departamentu Budżetowego dokonuje zmian w podziale układu wykonawczego budżetu, wynikających z podjętych przez Ministra Obrony Narodowej decyzji w sprawie przyznania nagród z celowego funduszu nagród i zapomóg z celowego funduszu zapomóg, odpowiednio na wniosek Dyrektorów Departamentów: Kadr i Szkolnictwa Wojskowego oraz Spraw Socjalnych i Rekonwersji.

§  19.

1. 58 W wyniku zmian, o których mowa w § 18 ust. 1-9 i § 18a, właściwi dysponenci dokonują korekt w sporządzonych przez siebie planach finansowych. Postanowienia § 18 ust. 4 stosuje się odpowiednio.

1a. 59 Dysponenci drugiego stopnia dokonują zmian w układzie wykonawczym budżetu i w terminie do 5-ego dnia następującego po zakończeniu miesiąca, przy czym za grudzień roku budżetowego - do dnia 15 stycznia roku następnego, powiadamiają o tych zmianach podległych im dysponentów trzeciego stopnia.

2. Zestawienia korekt dokonanych w planach, o których mowa w ust. 1, według stanu na koniec każdego miesiąca, dysponenci drugiego stopnia, dysponenci trzeciego stopnia ustanowieni przez Ministra oraz wykonujący funkcję dysponenta głównego, przesyłają do Departamentu Budżetowego do 15 dnia następującego po zakończeniu miesiąca, przy czym za grudzień roku budżetowego do dnia 15 stycznia roku następnego, z wyszczególnieniem zmian:

1) w budżetach dysponentów dokonanych przez Ministra Obrony Narodowej i Dyrektora Departamentu Budżetowego;

2) przeprowadzonych samodzielnie przez dysponentów, według ich uprawnień, wraz z określeniem stanu na koniec każdego miesiąca.

3. Zestawienia korekt, o których mowa w ust. 2, dotyczące Wojskowych Biur Emerytalnych przesyła zbiorczo Dyrektor Departamentu Spraw Socjalnych i Rekonwersji.

4. Dysponenci mogą zaciągać zobowiązania i realizować wydatki wyłącznie do kwot wynikających ze skorygowanych planów finansowych. Niedopuszczalne jest zaciąganie zobowiązań i realizowanie wydatków powodujące przekroczenie jakiejkolwiek pozycji planu finansowego przed dokonaniem, w obowiązującym trybie, korekty tego planu.

§ 20. 60

1. Korekty centralnych planów rzeczowych, skutkujące zmianami w układzie wykonawczym budżetu, Szef Sztabu Generalnego WP przedstawia do zatwierdzenia Ministrowi Obrony Narodowej.

2. Korekt centralnych planów rzeczowych, innych niż określone w ust. 1, dokonuje Szef Sztabu Generalnego WP na wniosek dysponentów, o których mowa w § 3 ust. 2, 3, 6 i 9, lub z własnej inicjatywy.

3. Propozycje korekt, o których mowa w ust. 1 i 2, wymagają wcześniejszego uzgodnienia z Sekretarzem Stanu - I Zastępcą Ministra Obrony Narodowej.

4. O dokonanych korektach w centralnych planach rzeczowych Szef Generalnego Zarządu Planowania Strategicznego - P5 niezwłocznie informuje przewodniczących podzespołów, o których mowa w § 5 ust. 3, dysponentów, inne instytucje realizujące plany rzeczowe, których korekty dotyczą oraz Głównego Księgowego Budżetu Resortu.

5. Wnioski w sprawie korekt, o których mowa w ust. 1 i 2, uzgodnione z instytucjami realizującymi plany rzeczowe, w obrębie których zmiany są dokonywane, dysponenci przesyłają Szefowi Generalnego Zarządu Planowania Strategicznego - P5.

6. Do wniosków, o których mowa w ust. 5, powodujących zmiany w decyzji budżetowej, dysponenci dołączają wystąpienia w sprawie zmian w podziale bądź układzie wykonawczym budżetu lub w załącznikach do decyzji budżetowej, które - po aprobacie korekt w centralnych planach rzeczowych, o których mowa w ust. 1, przez Szefa Sztabu Generalnego WP oraz ich zatwierdzeniu przez Ministra Obrony Narodowej lub dokonaniu przez Szefa Sztabu Generalnego WP korekt na zasadach i w trybie określonych w ust. 2 - Szef Generalnego Zarządu Planowania Strategicznego - P5 przesyła Dyrektorowi Departamentu Budżetowego.

7. Postanowienia ust. 6 stosuje się odpowiednio w przypadku zmian w centralnych planach rzeczowych inicjowanych przez Szefa Sztabu Generalnego WP.

8. Zmiany powodujące zmniejszenie, bądź zwiększenie wydatków majątkowych mogą być dokonywane wyłącznie za zgodą Ministra Finansów.

9. Propozycje w sprawie zmian, o których mowa w ust. 8, Szef Sztabu Generalnego WP przedstawia, za pośrednictwem Dyrektora Departamentu Budżetowego, Ministrowi Obrony Narodowej.

10. Wnioski w sprawie korekt, o których mowa w ust. 1 i 2, dotyczące organów planujących, przedstawiają dysponenci, na podstawie propozycji tych organów lub w uzgodnieniu z tymi organami.

11. Nie stanowią korekty planu rzeczowego - uzgodnione z właściwymi dysponentami w zakresie realizacji centralnej - niezbędne przesunięcia w pozycjach planu, w granicach 10% ich wartości, mające pokrycie finansowe w oszczędnościach uzyskanych w wyniku realizacji zamówień publicznych, nienaruszające ustalonych przez Szefa Sztabu Generalnego WP priorytetów w zakresie modernizacji technicznej, o ile nie powodują:

1) zmian w układzie i podziale układu wykonawczego budżetu;

2) zmniejszenia ilości planowanego do zakupu asortymentu ujętego w planach rzeczowych.

12. Nie stanowią również korekt planu rzeczowego zmniejszenia ilości zaplanowanych do zakupu asortymentów ujętych w planach rzeczowych, uzgodnione z właściwym dysponentem w zakresie realizacji centralnej, wynikające z rozstrzygnięcia procedur o udzielenie zamówienia publicznego wskutek wyższych cen jednostkowych od przyjętych w planie.

13. Instytucje centralnie realizujące plany rzeczowe są obowiązane do niezwłocznego powiadamiania Szefa Generalnego Zarządu Planowania Strategicznego - P5 oraz właściwych dysponentów o dokonanych przesunięciach i zmniejszeniach, o których mowa w ust. 11 i 12.

14. Przesunięcia i zmniejszenia, o których mowa w ust. 11 i 12, dotyczące zadań realizowanych centralnie wymagają uzgodnienia z Głównym Księgowym Budżetu Resortu, o ile dotyczą zmian planu finansowego dysponenta głównego.

§ 20a. 61 Szczegółowe zasady i tryb dokonywania zmian w części realizowanej centralnie planu zakupów środków materiałowych określa decyzja Ministra Obrony Narodowej, o której mowa w § 11 ust. 8.

§  21.

1. Dysponenci drugiego stopnia, dysponenci trzeciego stopnia ustanowieni przez Ministra oraz wykonujący funkcje dysponenta głównego zgłaszają do Dyrektora Departamentu Budżetowego oraz Szefa Generalnego Zarządu Planowania Strategicznego - P5, w terminie określonym przez Dyrektora Departamentu Budżetowego, wykaz - wraz z uzasadnieniem - nie zrealizowanych kwot wydatków resortu, które zgodnie z art. 102 ust. 3 ustawy o finansach publicznych nie powinny wygasnąć z upływem roku budżetowego.

2. Na podstawie wykazów wydatków, o których mowa w ust. 1, Dyrektor Departamentu Budżetowego opracowuje za resort zbiorczy wykaz tych wydatków i przedstawia do zatwierdzenia Ministrowi, po uprzednim zaopiniowaniu tego wykazu przez Szefa Sztabu Generalnego WP.

3. Wnioski, o których mowa w ust. 1, powinny dotyczyć jedynie sytuacji wyjątkowych.

Rozdział  5

Nadzór i kontrola realizacji budżetu

§  22.

1. Dysponenci drugiego stopnia, dysponenci trzeciego stopnia ustanowieni przez Ministra oraz wykonujący funkcje dysponenta głównego, a także Dyrektor Departamentu Spraw Socjalnych i Rekonwersji - zbiorczo za WBE - są obowiązani do:

1) sporządzania informacji dotyczących gospodarki finansowej oraz realizacji zadań przez podległe jednostki budżetowe, których dochody i wydatki objęte są planami finansowymi tych dysponentów, w zakresie wynikającym z załączników do decyzji budżetowej;

2) przedstawiania informacji, o których mowa w pkt 1 - w trybie i terminach ustalonych przez Dyrektora Departamentu Budżetowego, z zastrzeżeniem postanowień § 23.

2. 62 Dyrektor Departamentu Budżetowego przedstawia - poprzez Sekretarza Stanu - I Zastępcę Ministra Obrony Narodowej, nie rzadziej niż raz na kwartał, w terminie 45 dni po zakończeniu kwartału - zbiorczą informację opracowaną na podstawie informacji, o których mowa w ust. 1, umożliwiającą dokonanie przez Ministra oceny, określonej w art. 91 ust. 3 ustawy o finansach publicznych. Informację roczną przedstawia Ministrowi Dyrektor Departamentu Budżetowego, poprzez Sekretarza Stanu - I Zastępcę Ministra Obrony Narodowej, w terminie do dnia 31 marca za miniony rok budżetowy.

3. Nadzór i kontrolę bieżącej realizacji dochodów i wydatków budżetowych dysponentów sprawują organy finansowe dysponentów wyższego stopnia, z zastrzeżeniem ust. 4 i 5.

4. 63 Nadzór i kontrolę bieżącej realizacji dochodów i wydatków budżetowych dysponentów trzeciego stopnia, wynikający z art. 28b ustawy o finansach publicznych, sprawują również organy ekonomiczno-finansowe dowódców okręgów wojskowych i korpusów rodzajów Sił Zbrojnych.

5. Nadzór i kontrolę bieżącej realizacji dochodów i wydatków budżetowych:

1) Wojskowych Biur Emerytalnych sprawuje Dyrektor Departamentu Spraw Socjalnych i Rekonwersji;

2) Rejonowych (Stołecznego) Zarządów Infrastruktury oraz Zakładu Budżetowego "Zakład Inwestycji Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego" sprawuje Dyrektor Departamentu Infrastruktury;

3) 64 pozostałych zakładów budżetowych - właściwe jednostki (komórki) organizacyjne resortu obrony narodowej sprawujące funkcję nadzoru nad zakładami.

6. Na podstawie szczegółowej sprawozdawczości opracowywanej przez poszczególne WBE, Dyrektor Departamentu Spraw Socjalnych i Rekonwersji sporządza i przesyła zbiorcze sprawozdania i materiały informacyjno-analityczne dla potrzeb ZUS w zakresie realizacji wydatków na świadczenia emerytalne i przedstawia je równolegle Dyrektorowi Departamentu Budżetowego.

7. Nadzór i kontrolę nad realizacją budżetu organów planujących wymienionych w § 3 ust. 12 sprawują dysponenci środków budżetowych drugiego stopnia oraz komórki finansowe tych organów.

8. 65 Nadzór nad realizacją limitów zatrudnienia żołnierzy zawodowych, żołnierzy pełniących nadterminową zasadniczą służbę wojskową oraz pracowników objętych mnożnikowymi systemami wynagrodzeń, a także średniorocznych stanów pozostałych żołnierzy pełniących czynną służbę wojskową oraz zatrudnienia pozostałych pracowników nieobjętych mnożnikowymi systemami wynagrodzeń, w podziale na jednostki budżetowe, akademie wojskowe oraz łącznie zakłady budżetowe i gospodarstwa pomocnicze, sprawują:

1) Szef Generalnego Zarządu Zasobów Osobowych - P1 - w odniesieniu do żołnierzy nadterminowej zasadniczej służby wojskowej oraz pozostałych żołnierzy niezawodowych, z wyjątkiem kandydatów na żołnierzy zawodowych;

2) Dyrektor Departamentu Kadr i Szkolnictwa Wojskowego - w odniesieniu do żołnierzy zawodowych, kandydatów na żołnierzy zawodowych oraz pracowników objętych i nieobjętych mnożnikowymi systemami wynagrodzeń, z zastrzeżeniem pkt 3;

3) Dyrektor Generalny Ministerstwa Obrony Narodowej - w odniesieniu do pracowników objętych i nieobjętych mnożnikowymi systemami wynagrodzeń, zatrudnionych w komórkach organizacyjnych Ministerstwa Obrony Narodowej.

9. 66 Dysponenci, o których mowa w § 3 ust. 2, a także Szef Generalnego Zarządu Zasobów Osobowych - P1, Dyrektor Departamentu Kadr i Szkolnictwa Wojskowego oraz Dyrektor Generalny Ministerstwa Obrony Narodowej nadzorują, stosownie do zakresu odpowiedzialności, kształtowanie ewidencyjnych stanów osobowych w sposób zapewniający przestrzeganie limitów zatrudnienia ustalonych w decyzji budżetowej na dany rok.

10. 67 Dyrektor Departamentu Budżetowego sprawuje nadzór nad prawidłowym przebiegiem realizacji wydatków osobowych na:

1) wynagrodzenia osobowe pracowników;

2) wynagrodzenia osobowe członków korpusu służby cywilnej;

3) dodatkowe wynagrodzenie roczne;

4) uposażenia żołnierzy zawodowych i nadterminowej zasadniczej służby wojskowej;

5) pozostałe należności pieniężne żołnierzy zawodowych i nadterminowej zasadniczej służby wojskowej;

6) nagrody roczne dla żołnierzy zawodowych i nadterminowej zasadniczej służby wojskowej.

11. 68 Dyrektor Departamentu Spraw Socjalnych i Rekonwersji sprawuje nadzór nad prawidłowym przebiegiem realizacji wydatków osobowych na uposażenia wypłacane przez okres roku żołnierzom zawodowym zwolnionym ze służby wojskowej oraz świadczenia emerytalno-rentowe.

12. 69 Dysponenci środków budżetowych drugiego stopnia, realizujący wydatki na rzecz innych dysponentów, są obowiązani do sporządzania i przekazywania tym dysponentom kwartalnych informacji z realizowanych na ich rzecz wydatków, w terminie do dnia 20 miesiąca po zakończeniu kwartału.

§ 23. 70

1. Dysponenci drugiego stopnia i dysponenci trzeciego stopnia ustanowieni przez Ministra, wykonujący funkcję dysponenta głównego, oraz Dyrektorzy Departamentów: Zaopatrywania Sił Zbrojnych, Polityki Zbrojeniowej, Infrastruktury, a także dyrektorzy (szefowie) jednostek organizacyjnych właściwych do zakupów środków materiałowych są obowiązani do sporządzania informacji dotyczących realizacji planów rzeczowych oraz ich przedstawiania, w trybie i terminach ustalonych przez Szefa Generalnego Zarządu Planowania Strategicznego - P5, w układzie wyciągów z planów, o których mowa w § 15 ust. 4.

2. Szef Generalnego Zarządu Planowania Strategicznego - P5 przedstawia - poprzez Szefa Sztabu Generalnego WP - w uzgodnieniu z Sekretarzem Stanu - I Zastępcą Ministra Obrony Narodowej:

1) zbiorczą informację opracowaną na podstawie informacji, o których mowa w ust. 1 - nie rzadziej niż raz na kwartał, w terminie 45 dni po zakończeniu kwartału;

2) informację roczną - w terminie do dnia 31 marca za miniony rok budżetowy - umożliwiające dokonanie przez Ministra oceny, określonej w art. 91 ust. 3 ustawy o finansach publicznych.

3. Postanowienia ust. 1 i 2 stosuje się odpowiednio w zakresie informacji o realizacji planów, o których mowa w § 3 ust. 15 pkt 2, 4 i 5, z tym że informacje przedstawiają Podsekretarz Stanu do spraw Polityki Obronnej, Dyrektorzy: Departamentu Kadr i Szkolnictwa Wojskowego oraz Wojskowego Centrum Normalizacji, Jakości i Kodyfikacji.

4. Dyrektor Departamentu Kadr i Szkolnictwa Wojskowego - na podstawie informacji przedstawionych przez dysponentów, o których mowa w § 3 ust. 2, 3 i 6 - przedstawia Ministrowi Obrony Narodowej i do wiadomości Dyrektorowi Departamentu Budżetowego - nie rzadziej niż raz na kwartał, w terminie 30 dni po zakończeniu kwartału - informację:

1) dotyczącą kształtowania się faktycznych i średniorocznych stanów osobowych żołnierzy zawodowych i pracowników wojska objętych mnożnikowym systemem kształtowania wynagrodzeń - w odniesieniu do określonych w decyzji budżetowej limitów zatrudnienia, a także średniorocznych stanów pozostałych pracowników i kandydatów na żołnierzy zawodowych;

2) w sprawie faktycznych i przewidywanych do końca roku zwolnień żołnierzy zawodowych - w szczegółowości, o której mowa w § 6 ust. 1 pkt 4.

5. Informacje, o których mowa w ust. 4, określają:

1) ewentualne zagrożenia dotyczące przekroczenia ustalonych w ustawie budżetowej limitów zatrudnienia, planowanego zatrudnienia oraz środków na wynagrodzenia i uposażenia;

2) działania podjęte przez Departament Kadr i Szkolnictwa Wojskowego, zmierzające do wyeliminowania zagrożeń, o których mowa w pkt 1, oraz uzyskania docelowej struktury i liczebności w zakresie żołnierzy zawodowych i pracowników wojska.

6. Informacje, o których mowa w ust. 1-5, przedstawia się w terminie umożliwiającym jednoczesną ich ocenę wraz z informacją wymienioną w § 22 ust. 1. Zakres, tryb i wzory informacji opracowywanych przez dysponentów, dotyczących limitów i planowanego zatrudnienia, określa Dyrektor Departamentu Kadr i Szkolnictwa Wojskowego.

7. Informację w zakresie kształtowania się średniorocznych i faktycznych stanów osobowych żołnierzy nadterminowej zasadniczej służby wojskowej - w odniesieniu do limitów zatrudnienia oraz faktycznych i średniorocznych stanów pozostałych żołnierzy niezawodowych, z wyjątkiem kandydatów na żołnierzy zawodowych - przedstawia Szef Generalnego Zarządu Zasobów Osobowych - P1, w trybie, terminach i szczegółowości określonych w ust. 4. Postanowienia ust. 5 i 6 stosuje się odpowiednio.

§ 24. Nadzór merytoryczny nad działalnością organów finansowych dysponentów sprawuje Dyrektor Departamentu Budżetowego.

§ 25. Dyrektor Departamentu Budżetowego występuje do Ministra o blokowanie planowanych wydatków w przypadkach, o których mowa w art. 100 ustawy o finansach publicznych.

§  26.

1. Główni księgowi dysponentów wszystkich stopni są obowiązani, w okresach co najmniej półrocznych, do dokonywania analizy niedoborów i strat oraz przedstawiania jej dowódcy (dyrektorowi, szefowi, komendantowi) danej komórki lub jednostki organizacyjnej wraz z wnioskami i propozycjami dotyczącymi:

1) podjęcia działań zmierzających do zapobiegania powstawaniu strat i niedoborów;

2) przyspieszania postępowań wyjaśniających;

3) wskazania ewentualnych zagrożeń dla realizacji budżetu z tego tytułu.

2. Analiza, o której mowa w ust. 1, zawiera między innymi, wyszczególnienie każdej zaewidencjonowanej straty, a także należności ujętych w ewidencji z tytułu odszkodowań za wyrządzone szkody.

3. Wnioski i propozycje, o których mowa w ust. 1, przekazuje się do dysponenta wyższego stopnia.

4. Opracowane wnioski i propozycje, wraz z danymi odzwierciedlającymi tendencje zaobserwowane w obszarze działania dysponentów drugiego stopnia oraz dysponentów trzeciego stopnia ustanowionych przez Ministra, wraz z informacjami o podjętych decyzjach o umorzeniu, odroczeniu lub rozłożeniu na raty spłaty odszkodowań, podlegają przekazaniu Dyrektorowi Departamentu Budżetowego do końca lutego roku następnego za dany rok budżetowy.

Rozdział 6

Postanowienia końcowe

§  27.

1. Projektodawcy aktów prawnych wewnątrzresortowych lub powszechnie obowiązujących, powodujących dodatkowe skutki finansowe, są obowiązani do określenia w uzasadnieniach szczegółowych ich kalkulacji oraz każdorazowego uzyskania opinii w sprawie skutków finansowych w zakresie budżetu:

1) jednostek organizacyjnych resortu, z wyjątkiem wymienionej w pkt 2 - Dyrektora Departamentu Budżetowego;

2) komórek organizacyjnych Ministerstwa - Dyrektora Generalnego, za pośrednictwem Dyrektora Departamentu Administracyjnego;

3) dysponentów drugiego stopnia oraz dysponentów trzeciego stopnia ustanowionych przez Ministra - tych dysponentów.

2. Zadania nowe, planowane do realizacji przez poszczególnych dysponentów, winny być przez nich uwzględniane, począwszy od wstępnego planowania budżetowego polegającego na opracowaniu planów rzeczowych zadań.

3. Uwzględnienie zadań nowych, przewidywanych do realizacji po zakończeniu procesu planowania budżetowego, wymaga każdorazowo zgody Ministra, poprzedzonej opinią Dyrektora Departamentu Budżetowego oraz właściwego dysponenta w zakresie zagwarantowania środków na ich wykonanie.

§ 28. Dyrektor Departamentu Prawnego na etapie wstępnego planowania budżetowego, o którym mowa w załączniku Nr 2 do decyzji, Lp. 1, przedstawia Dyrektorowi Departamentu Budżetowego oraz szefom właściwych komórek organizacyjnych Ministerstwa wykaz projektów nowelizacji lub nowych aktów prawnych, które powodować będą skutki finansowe dla budżetu resortu w roku planistycznym i latach następnych wraz z wyszczególnieniem tych zmian.

§ 29. Zmian zakresów planowanych i realizowanych wydatków określonych w załączniku Nr 1 do decyzji, dokonuje Dyrektor Departamentu Budżetowego, po uzyskaniu akceptacji Ministra.

§ 30. 71

1. Inwestycje budowlane oraz remonty nieruchomości wojskowych jednostek budżetowych są realizowane, z zastrzeżeniem ust. 3, poprzez rejonowe (stołeczny) zarządy infrastruktury, terenowe oddziały lotniskowe, Biuro Inwestycji Łączności oraz pozostałe organy pełniące obsługę inwestorską, przy współudziale dysponentów, o których mowa w § 3 ust. 2, 3 i 6.

2. Rejonowe (stołeczny) zarządy infrastruktury, terenowe oddziały lotniskowe, Biuro Inwestycji Łączności oraz pozostałe organy pełniące obsługę inwestorską realizują inwestycje i remonty nieruchomości, o których mowa w ust. 1, ze środków otrzymanych od dysponentów, o których mowa w § 3 ust. 2, 3 i 6, w drodze przesunięć limitu wydatków między tymi dysponentami.

3. Wartość kosztorysową remontów nieruchomości, o których mowa w ust. 1, określa decyzja budżetowa.

4. Szefowie organów, o których mowa w ust. 2, są obowiązani do przedstawiania dysponentom, o których mowa w § 3 ust. 2, 3 i 6, oraz organom planującym, kwartalnych informacji z przebiegu realizacji inwestycji i remontów.

5. Inwestycje pozostałych jednostek sektora finansów publicznych - niebędących jednostkami budżetowymi, finansowane w ramach przekazanej dotacji celowej, realizują te jednostki. Jednostki te mogą przekazywać do organów określonych w § 30 ust. 2, środki na realizację inwestycji i remontów nieruchomości, w formie:

1) sum na zlecenie;

2) akredytywy budżetowej.

6. Rejonowe (stołeczny) zarządy infrastruktury realizują również w ramach budżetów otrzymanych od dysponentów drugiego stopnia, na zasadach określonych w ust. 2, zadania z zakresu:

1) modernizacji systemów energetycznych z udziałem strony trzeciej;

2) opłat za zakup energii elektrycznej przy wdrażaniu systemu usług przesyłowych;

3) zlecania obsługi i dostaw ciepła dla kompleksów wojskowych w zakresie systemów ciepłowniczych o mocy urządzeń powyżej 5,6 MW;

4) opłat z tytułu trwałego zarządu nad nieruchomościami;

5) opłat za gospodarcze korzystanie ze środowiska.

7. Wnioski dotyczące przejęcia do realizacji zadań, o których mowa w ust. 6, szefowie rejonowych (stołecznego) zarządów infrastruktury przedkładają dysponentom drugiego stopnia.

§ 31. Dysponenci drugiego stopnia mogą zakupy realizowane w ramach swoich planów finansowych powierzyć do realizacji wytypowanym jednostkom budżetowym.

§  32.

1. 72 Umowy na dostawy, roboty budowlane i usługi podpisują dysponenci realizujący zadania objęte umową. Postanowienia § 3 ust. 11 stosuje się odpowiednio.

2. Umowy, o których mowa w ust. 1, przed ich podpisaniem podlegają uzgodnieniu przez głównego księgowego dysponenta.

3. Uzgodnienie umowy przez głównego księgowego oznacza, że zobowiązania wynikające z wykonania umowy mieszczą się w planie finansowym oraz harmonogramie dochodów i wydatków dysponenta.

4. W przypadku braku stanowiska głównego księgowego czynności, o których mowa w ust. 2, wykonuje szef (kierownik) organu finansowego dysponenta.

5. W przypadku zawarcia przez dysponenta drugiego stopnia lub dysponenta trzeciego stopnia umowy, której wartość netto przekracza równowartość 2,5 mln EURO, informuje on o tym, w terminie do 7 dni od zawarcia umowy, głównego księgowego dysponenta wyższego stopnia. Informacja powinna zawierać w szczególności nazwę kontrahenta, z którym zawarto umowę, datę zawarcia umowy, jej przedmiot, wartość i termin wykonania.

6. 73 Ostateczny termin podpisywania umów dotyczących zadań ujętych w planach rzeczowych i realizowanych centralnie upływa z dniem 31 października danego roku. Przedłużenie terminu dokonane być może wyłącznie za zgodą Ministra Obrony Narodowej.

§  33.

1. Finansowanie działalności sądów wojskowych jest realizowane z wyodrębnionych środków resortu.

2. Szczegółowe zasady planowania i wykorzystania środków, o których mowa w ust. 1, określają odrębne przepisy.

§ 34. Zasady planowania i dokonywania wydatków z funduszu operacyjnego określają odrębne przepisy.

§  35.

1. Zadania finansowane na podstawie dotychczasowych przepisów przez:

1) Szefa Generalnego Zarządu Dowodzenia i Łączności P-6 finansują odpowiednio, Dyrektor Departamentu Budżetowego i Dowódca Garnizonu Warszawa - w zakresie określonym w załączniku Nr 1 do decyzji, w Lp. 9 pkt 2 ppkt 1-5 i Lp. 4 pkt 2 ppkt 1;

2) Dyrektora Departamentu Zaopatrywania Sił Zbrojnych finansuje Dyrektor Departamentu Budżetowego.

2. Zadania określone w decyzji dla dysponenta, o którym mowa w § 3 ust. 3 pkt 4, realizuje - w okresie, o którym mowa w § 37 pkt 2 - Dyrektor Departamentu Infrastruktury.

3. Informację, o której mowa w § 23 ust. 1 pkt 2 za 2001 r. przedstawia Sekretarz Stanu - I Zastępca Ministra Obrony Narodowej.

§ 36. Traci moc decyzja Nr 250/MON z dnia 23 grudnia 1999 r. w sprawie planowania i wykonywania budżetu resortu Obrony Narodowej (Dz. Rozk. poz. 125, zmieniona w zakresie wynikającym z decyzji budżetowej na 2001 r. Nr PF 5/MON Ministra Obrony Narodowej z dnia 5 kwietnia 2001 r. (nie ogłoszonej) oraz decyzją Nr 89/MON z dnia 17 maja 2001 r. (Dz. Urz. MON Nr 6, poz. 58).

§ 37. Decyzja wchodzi w życie z dniem ogłoszenia, z wyjątkiem:

1) przepisów § 3 ust. 2 pkt 5, ust. 3 pkt 3 ust. 6, 10 i 12 oraz § 35 ust. 1, które wchodzą w życie z mocą obowiązującą od dnia 1 stycznia 2002 r.;

2) przepisów w zakresie dysponenta, o którym mowa w § 3 ust. 3 pkt 4, które wchodzą w życie z dniem jego ustanowienia.

ZAŁĄCZNIKI

ZAŁĄCZNIK Nr 1 ⁷⁴

Zakresy planowanych wydatków ujmowanych w projektach budżetów sporządzanych przez dysponentów i dyrektorów (szefów) niektórych komórek organizacyjnych (jednostek organizacyjnych) oraz zakresy wydatków dokonywanych (przekazywanych) przez dysponentów

Lp.	Wyszczególnienie
1.	Dowódca Wojsk Lądowych	1. Opracowuje projekt budżetu uwzględniający dochody i wydatki objęte klasyfikacją dochodów i wydatków, z wyjątkiem dochodów i wydatków planowanych przez innych dowódców (szefów, dyrektorów, komendantów) wyszczególnionych w niniejszym załączniku, dotyczące jednostek Wojsk Lądowych, innych jednostek pozostających na zaopatrzeniu, w tym szczególnie w zakresie wydatków:
		1) na utrzymanie i obsługę obiektów i urządzeń powstałych w wyniku zakończenia inwestycji zrealizowanych ze środków NSIP przekazanych w użytkowanie dysponentowi;
		2) na ubezpieczenia społeczne dla osób odbywających w resorcie i poza nim zastępcze formy służby wojskowej;
		3) na współfinansowanie funkcjonowania jednostek wielonarodowych, w tym opłacenie składek do wspólnych budżetów;
		4) na wypłatę świadczeń pieniężnych rekompensujących utracone wynagrodzenie ze stosunku pracy lub utracone uposażenie ze stosunku służbowego albo utracony dochód z prowadzonej działalności gospodarczej, które mógłby uzyskać żołnierz rezerwy w okresie odbywania ćwiczeń wojskowych;
		5) dotyczących udziału Wojsk Lądowych w realizacji Celów Sił Zbrojnych NATO i Wymagań Długoterminowych dla RP;
		6) na remonty nieruchomości związane z rozwinięciem i funkcjonowaniem Wojennego Systemu Dowodzenia Siłami Zbrojnymi RP szczebla operacyjno- taktycznego;
		7) związanych z pobytem jednostek wojskowych poza granicami państwa;
		8) z tytułu przejazdów osób powołanych do czynnej służby wojskowej w czasie pokoju, posiadających karty powołania lub karty mobilizacyjne oraz osób wzywanych przez organy wojskowe w sprawach powszechnego obowiązku obrony, a także dotyczące ubezpieczeń komunikacyjnych pojazdów użytkowanych w jednostkach organizacyjnych resortu;
		9) związanych z uczestnictwem w strukturach organizacji i agencji międzynarodowych;
		10) na funkcjonowanie zaopatrywanych jednostek organizacyjnych bezpośrednio podporządkowanych Ministrowi Obrony Narodowej;
		11) dotyczących udziału wojsk we wspólnych międzynarodowych programach badawczo-rozwojowych, obsługi pożyczek i kredytów zagranicznych oraz podatków, ceł i ubezpieczeń wynikających z importowanych i otrzymywanych bezpłatnie towarów;
		12) na Centralny Ośrodek Metrologii Wojskowej, w tym zakupy aparatury kontrolno-pomiarowej dla Ośrodka zapewniające spójność pomiarową resortu oraz finansowanie usług metrologicznych obcych realizowanych na rzecz wszystkich rodzajów Sił Zbrojnych;
		13) na funkcjonowanie terenowych organów administracji wojskowej;
		14) o których mowa w § 30 ust. 6.
		2. Ponadto planuje wydatki, w oparciu o propozycje lub wytyczne przedstawione przez:
		1) Dyrektora Departamentu Wychowania i Promocji Obronności, dotyczące organizacji centralnych przedsięwzięć kulturalno-oświatowych, patriotycznych i sportowo-rekreacyjnych;
		2) Podsekretarza Stanu do spraw Polityki Obronnej, na przedsięwzięcia wynikające z planu udziału resortu obrony narodowej w realizacji przedsięwzięć integracyjnych z NATO i UE, współpracy zagranicznej oraz implementacji międzynarodowych porozumień rozbrojeniowych, z tym że w zakresie implementacji porozumień międzynarodowych wyłącznie w obszarze zakupów sprzętu, wyposażenia, materiałów oraz usług związanych z utrzymaniem obiektów;
		3) Szefa Generalnego Zarządu Logistyki - P4, dotyczące zadań logistycznych określonych w Celach Sił Zbrojnych NATO i Wymaganiach Długoterminowych dla RP, koordynowanych przez ten zarząd;
		4) Szefa Zarządu Wojskowej Służby Zdrowia, dotyczące:
		a) zakupu leków, szczepionek, sprzętu i materiałów medycznych, płynów infuzyjnych, zestawów medycznych oraz indywidualnego wyposażenia medycznego żołnierzy (IPR-2, IPP-95, opatrunek osobisty, tabletki do dezynfekcji wody),
		b) specjalizacji medycznych żołnierzy zawodowych - lekarzy pełniących służbę w wojskowych jednostkach budżetowych;
		5) Dyrektora Departamentu Spraw Socjalnych i Rekonwersji, dotyczące działalności rekonwersyjnej planowanej i realizowanej decentralnie;
		6) Dyrektora Departamentu Kadr i Szkolnictwa Wojskowego, dotyczące planu kształcenia i doskonalenia zawodowego;
		7) Dyrektora Wojskowego Centrum Normalizacji, Jakości i Kodyfikacji, dotyczące planu prac normalizacyjnych;
		8) organy planujące, dotyczące ich utrzymania i funkcjonowania oraz jednostek im podległych, w tym limity zatrudnienia;
		9) Dyrektora Zakładu Budżetowego "Zakład Inwestycji Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego", dotyczące wydatków okołopakietowych, o których mowa w § 2 pkt 12a;
		10) Szefa Generalnego Zarządu Rozpoznania Wojskowego - P2, dotyczące zakupu materiałów i wyposażenia do produkcji map;
		11) właściwe Generalne Zarządy Sztabu Generalnego WP, dotyczące Zobowiązań w sprawie Zdolności Obronnych.
		Otrzymane środki od dysponenta części 29 budżetu państwa, na zaplanowane wydatki oraz wydatki zaplanowane przez innych dowódców (szefów, dyrektorów, komendantów) wyszczególnionych w niniejszym załączniku:
		1) jako dysponent drugiego stopnia, przekazuje dysponentom trzeciego stopnia, dla których dochody i wydatki zostały określone w planie finansowym tego dysponenta;
		2) jako dysponent drugiego stopnia, może wykorzystywać (wydatkować) na pokrycie określonych wydatków dotyczących wszystkich lub części jednostek podległych Dowództwu Wojsk Lądowych;
		3) jako dysponent drugiego stopnia, może wykorzystywać (wydatkować) na pokrycie wydatków dotyczących wsparcia wojsk obcych (HNS), a następnie je rozlicza o ile odrębne przepisy nie stanowią inaczej;
		4) jako dysponent drugiego stopnia, przekazuje wydatki na modernizację techniczną i zakupy środków materiałowych w części dotyczącej realizacji centralnej.
2.	Dowódca Wojsk Lotniczych i Obrony Powietrznej	1. Opracowuje projekt budżetu uwzględniający dochody i wydatki objęte klasyfikacją dochodów i wydatków, z wyjątkiem dochodów i wydatków planowanych przez innych dowódców (szefów, dyrektorów, komendantów) wyszczególnionych w niniejszym załączniku, dotyczące jednostek Wojsk Lotniczych i Obrony Powietrznej, innych jednostek pozostających na zaopatrzeniu, w tym szczególnie w zakresie wydatków:
		1) na utrzymanie i obsługę obiektów oraz urządzeń powstałych w wyniku zakończenia inwestycji zrealizowanych ze środków NSIP przekazanych w użytkowanie dysponentowi;
		2) dotyczących udziału Wojsk Lotniczych i Obrony Powietrznej w realizacji Celów Sił Zbrojnych NATO i Wymagań Długoterminowych dla RP;
		3) na remonty nieruchomości związane z rozwinięciem i funkcjonowaniem Wojennego Systemu Dowodzenia Sił Zbrojnych RP szczebla operacyjno-taktycznego;
		4) związanych z uczestnictwem w strukturach organizacji i agencji międzynarodowych;
		5) związanych z pobytem jednostek wojskowych poza granicami państwa;
		6) dotyczących udziału wojsk we wspólnych międzynarodowych programach badawczo-rozwojowych, obsługi pożyczek i kredytów zagranicznych oraz podatków, ceł i ubezpieczeń wynikających z importowanych i otrzymywanych bezpłatnie towarów;
		7) o których mowa w § 30 ust. 6 pkt 1-3 i 5;
		8) Inspektora Ministerstwa Obrony Narodowej do spraw Bezpieczeństwa Lotów, na finansowanie wykonywanych przez tę instytucję zadań oraz wydatków ponoszonych zgodnie z rozporządzeniem Ministra Obrony Narodowej i Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji z dnia 3 grudnia 2002 r. w sprawie refundacji kosztów ponoszonych przez Ministerstwo Obrony Narodowej w związku z działalnością Komisji Badania Wypadków Lotniczych Lotnictwa Państwowego (Dz. U. Nr 208, poz. 1772).
		2. Ponadto planuje wydatki, w oparciu o propozycje lub wytyczne przedstawione przez:
		1) Dyrektora Departamentu Wychowania i Promocji Obronności, dotyczące organizacji centralnych przedsięwzięć kulturalno-oświatowych, patriotycznych i sportowo-rekreacyjnych;
		2) Podsekretarza Stanu do spraw Polityki Obronnej, na przedsięwzięcia wynikające z planu udziału resortu obrony narodowej w realizacji przedsięwzięć integracyjnych z NATO i UE, współpracy zagranicznej oraz implementacji międzynarodowych porozumień rozbrojeniowych, z tym że w zakresie implementacji porozumień międzynarodowych wyłącznie w obszarze zakupów sprzętu, wyposażenia, materiałów oraz usług związanych z utrzymaniem obiektów;
		3) Szefa Generalnego Zarządu Logistyki - P4, dotyczące zadań logistycznych określonych w Celach Sił Zbrojnych NATO i Wymaganiach Długoterminowych dla RP, koordynowanych przez ten zarząd;
		4) Szefa Zarządu Wojskowej Służby Zdrowia, dotyczące:
		a) zakupu leków, szczepionek, sprzętu i materiałów medycznych, płynów infuzyjnych, zestawów medycznych oraz indywidualnego wyposażenia medycznego żołnierzy (IPR-2, IPP-95, opatrunek osobisty, tabletki do dezynfekcji wody),
		b) specjalizacji medycznych żołnierzy zawodowych- lekarzy pełniących służbę w wojskowych jednostkach budżetowych;
		5) Dyrektora Departamentu Spraw Socjalnych i Rekonwersji, dotyczące działalności rekonwersyjnej planowanej i realizowanej decentralnie;
		6) Dyrektora Departamentu Kadr i Szkolnictwa Wojskowego, dotyczące planu kształcenia i doskonalenia zawodowego;
		7) Dyrektora Wojskowego Centrum Normalizacji, Jakości i Kodyfikacji, dotyczące planu prac normalizacyjnych;
		8) organy planujące, dotyczące ich utrzymania i funkcjonowania oraz jednostek im podległych, w tym limity zatrudnienia;
		9) Dyrektora Zakładu Budżetowego "Zakład Inwestycji Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego", dotyczące wydatków okołopakietowych, o których mowa w § 2 pkt 12a;
		10) właściwe Generalne Zarządy Sztabu Generalnego WP, dotyczące Zobowiązań w sprawie Zdolności Obronnych.
		Otrzymane środki od dysponenta części 29 budżetu państwa, na zaplanowane wydatki oraz wydatki zaplanowane przez innych dowódców (szefów, dyrektorów, komendantów) wyszczególnionych w niniejszym załączniku:
		1) jako dysponent drugiego stopnia, przekazuje dysponentom trzeciego stopnia, dla których dochody i wydatki zostały określone w planie finansowym tego dysponenta;
		2) jako dysponent drugiego stopnia, może wykorzystywać (wydatkować) na pokrycie określonych wydatków dotyczących wszystkich lub części jednostek podległych Dowództwu Wojsk Lotniczych i Obrony Powietrznej;
		3) jako dysponent drugiego stopnia, może wykorzystywać (wydatkować) na pokrycie wydatków dotyczących wsparcia wojsk obcych (HNS), a następnie je rozlicza o ile odrębne przepisy nie stanowią inaczej;
		4) jako dysponent drugiego stopnia, przekazuje wydatki na modernizację techniczną i zakupy środków materiałowych w części dotyczącej realizacji centralnej.
3.	Dowódca Marynarki Wojennej	1. Opracowuje projekt budżetu uwzględniający dochody i wydatki objęte klasyfikacją dochodów i wydatków, z wyjątkiem dochodów i wydatków planowanych przez innych dowódców (szefów, dyrektorów, komendantów) wyszczególnionych w niniejszym załączniku, dotyczące podległych jednostek Marynarki Wojennej, innych jednostek pozostających na zaopatrzeniu, w tym szczególnie w zakresie wydatków:
		1) na utrzymanie i obsługę obiektów i urządzeń powstałych w wyniku zakończenia inwestycji zrealizowanych ze środków NSIP przekazanych w użytkowanie dysponentowi;
		2) na dotację dla Akademii Marynarki Wojennej;
		3) dotyczących udziału Marynarki Wojennej w realizacji Celów Sił Zbrojnych NATO i Wymagań Długoterminowych dla RP;
		4) na remonty nieruchomości związane z rozwinięciem i funkcjonowaniem Wojennego Systemu Dowodzenia Siłami Zbrojnymi RP szczebla operacyjno- taktycznego;
		5) związanych z uczestnictwem w strukturach organizacji i agencji międzynarodowych;
		6) związanych z pobytem jednostek wojskowych poza granicami państwa;
		7) dotyczących udziału wojsk we wspólnych międzynarodowych programach badawczo-rozwojowych, obsługi pożyczek i kredytów zagranicznych oraz podatków, ceł i ubezpieczeń wynikających z importowanych i otrzymywanych bezpłatnie towarów;
		8) na ubezpieczenia okrętów i innych jednostek pływających, w tym jachtów;
		9) wydatków, o których mowa w § 30 ust. 6 pkt 1-3 i 5.
		2. Ponadto planuje wydatki, w oparciu o propozycje lub wytyczne przedstawione przez:
		1) Dyrektora Departamentu Wychowania i Promocji Obronności, dotyczące organizacji centralnych przedsięwzięć kulturalno-oświatowych, patriotycznych i sportowo-rekreacyjnych;
		2) Podsekretarza Stanu do spraw Polityki Obronnej, na przedsięwzięcia wynikające z planu udziału resortu obrony narodowej w realizacjiUDE, współpracy zagranicznej oraz implementacji międzynarodowych porozumień rozbrojeniowych, z tym że w zakresie implementacji porozumień międzynarodowych wyłącznie w obszarze zakupów sprzętu, wyposażenia, materiałów oraz usług związanych z utrzymaniem obiektów;
		3) Szefa Generalnego Zarządu Logistyki - P4, dotyczące zadań logistycznych określonych w Celach Sił Zbrojnych NATO i Wymaganiach Długoterminowych dla RP, koordynowanych przez ten zarząd;
		4) Szefa Zarządu Wojskowej Służby Zdrowia, dotyczące:
		a) zakupu leków, szczepionek, sprzętu i materiałów medycznych, płynów infuzyjnych, zestawów medycznych oraz indywidualnego wyposażenia medycznego żołnierzy (IPR-2, IPP-95, opatrunek osobisty, tabletki do dezynfekcji wody),
		b) specjalizacji medycznych żołnierzy zawodowych- lekarzy pełniących służbę w wojskowych jednostkach budżetowych;
		5) Dyrektora Departamentu Spraw Socjalnych i Rekonwersji, dotyczące działalności rekonwersyjnej planowanej i realizowanej decentralnie;
		6) Dyrektora Departamentu Kadr i Szkolnictwa Wojskowego, dotyczące planu kształcenia i doskonalenia zawodowego;
		7) Dyrektora Wojskowego Centrum Normalizacji, Jakości i Kodyfikacji, dotyczące planu prac normalizacyjnych;
		8) organy planujące, dotyczące ich utrzymania i funkcjonowania oraz jednostek im podległych, w tym limity zatrudnienia;
		9) Dyrektora Zakładu Budżetowego "Zakład Inwestycji Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego", dotyczące wydatków okołopakietowych, o których mowa w § 2 pkt 12a;
		10) właściwe Generalne Zarządy Sztabu Generalnego WP, dotyczące Zobowiązań w sprawie Zdolności Obronnych.
		Otrzymane środki od dysponenta części 29 budżetu państwa, na zaplanowane wydatki oraz wydatki zaplanowane przez innych dowódców (szefów, dyrektorów, komendantów) wyszczególnionych w niniejszym załączniku:
		1) jako dysponent drugiego stopnia, przekazuje dysponentom trzeciego stopnia, dla których dochody i wydatki zostały określone w planie finansowym tego dysponenta;
		2) jako dysponent drugiego stopnia, może wykorzystywać (wydatkować) na pokrycie określonych wydatków dotyczących wszystkich lub części jednostek podległych Dowództwu Marynarki Wojennej;
		3) jako dysponent drugiego stopnia, może wykorzystywać (wydatkować) na pokrycie wydatków dotyczących wsparcia wojsk obcych (HNS), a następnie je rozlicza o ile odrębne przepisy nie stanowią inaczej;
		4) jako dysponent drugiego stopnia, przekazuje wydatki na modernizację techniczną i zakupy środków materiałowych w części dotyczącej realizacji centralnej.
4.	Dowódca Garnizonu Warszawa	1. Opracowuje projekt budżetu uwzględniający dochody i wydatki objęte klasyfikacją dochodów i wydatków, z wyjątkiem dochodów i wydatków planowanych przez innych dowódców (szefów, dyrektorów, komendantów) wyszczególnionych w niniejszym załączniku, dotyczące:
		1) podległych jednostek Dowództwa Garnizonu Warszawa;
		2) innych jednostek pozostających na zaopatrzeniu, Domu Emeryta Wojskowego oraz zadań centralnych realizowanych przez służbę zdrowia w Wojskowym Ośrodku Farmacji i Techniki Medycznej w Celestynowie;
		3) wydatków na utrzymanie i obsługę obiektów i urządzeń powstałych w wyniku zakończenia inwestycji zrealizowanych ze środków NSIP, przekazanych w użytkowanie dysponentowi;
		4) wydatków związanych z pobytem jednostek wojskowych poza granicami państwa;
		5) wydatków dotyczących udziału Dowództwa Garnizonu Warszawa w realizacji Celów Sił Zbrojnych NATO i Wymagań Długoterminowych dla RP;
		6) wydatków na remonty nieruchomości związane z rozwinięciem i funkcjonowaniem Wojennego Systemu Dowodzenia Siłami Zbrojnymi RP szczebla operacyjno-taktycznego;
		7) wydatków dotyczących udziału wojsk we wspólnych międzynarodowych programach badawczo-rozwojowych, obsługi pożyczek i kredytów zagranicznych oraz podatków, ceł i ubezpieczeń wynikających z importowanych i otrzymywanych bezpłatnie towarów;
		8) inwestycji budowlanych i remontów nieruchomości realizowane przez Stołeczny Zarząd Infrastruktury;
		9) zabezpieczenia komórek organizacyjnych Ministerstwa Obrony Narodowej, w obszarze:
		a) indywidualnych należności rzeczowych przysługujących żołnierzom zawodowym,
		b) równoważników wypłacanych w zamian należności rzeczowych,
		c) ochrony obiektów,
		d) eksploatacji samochodów służbowych, z wyjątkiem paliw,
		e) zabezpieczenia medyczno-sanitarnego,
		f) gotowości bojowej,
		g) szkolenia wojskowego żołnierzy zawodowych,
		h) funkcjonowania systemu łączności, z wyjątkiem wydatków dotyczących opłat telekomunikacyjnych i zakupów aparatów telefonicznych;
		10) wydatków, o których mowa w § 30 ust. 6 pkt 1-3 i 5.
		2. Ponadto planuje wydatki, w oparciu o propozycje lub wytyczne przedstawione przez:
		1) Szefa Generalnego Zarządu Dowodzenia i Łączności - P6, dotyczące:
		a) opłat za dzierżawę łączy telekomunikacyjnych,
		b) opłat z tytułu użytkowania widm częstotliwości i zasobów numeracyjnych,
		c) inwestycji specjalnych łączności i remontów obiektów łączności,
		d) inwestycji i remontów związanych z rozwinięciem i funkcjonowaniem Wojennego Systemu Dowodzenia Siłami Zbrojnymi RP szczebla strategicznego oraz Stanowisk Kierowania Obroną Państwa,
		e) realizacji w zakresie określonym w lit. a-d Celów Sił Zbrojnych NATO i Wymagań Długoterminowych dla RP;
		2) Dyrektora Departamentu Wychowania i Promocji Obronności, dotyczące organizacji centralnych przedsięwzięć kulturalno-oświatowych, patriotycznych i sportowo-rekreacyjnych;
		3) Podsekretarza Stanu do spraw Polityki Obronnej, na przedsięwzięcia wynikające z planu udziału resortu obrony narodowej w realizacji przedsięwzięć integracyjnych z NATO i UE, współpracy zagranicznej oraz implementacji międzynarodowych porozumień rozbrojeniowych, z tym że w zakresie implementacji porozumień międzynarodowych wyłącznie w obszarze zakupów sprzętu, wyposażenia, materiałów oraz usług związanych z utrzymaniem obiektów;
		4) Szefa Zarządu Wojskowej Służby Zdrowia, dotyczące:
		a) zakupu leków, szczepionek, sprzętu i materiałów medycznych, płynów infuzyjnych, zestawów medycznych oraz indywidualnego wyposażenia medycznego żołnierzy (IPR-2, IPP-95, opatrunek osobisty, tabletki do dezynfekcji wody),
		b) specjalizacji medycznych żołnierzy zawodowych- lekarzy pełniących służbę w wojskowych jednostkach budżetowych,
		c) realizacji w zakresie określonym w lit. a i b Celów Sił Zbrojnych NATO i Wymagań Długoterminowych dla RP;
		5) Dyrektora Departamentu Spraw Socjalnych i Rekonwersji, dotyczące działalności rekonwersyjnej;
		6) Dyrektora Departamentu Kadr i Szkolnictwa Wojskowego, dotyczące planu kształcenia i doskonalenia zawodowego;
		7) Dyrektora Wojskowego Centrum Normalizacji, Jakości i Kodyfikacji, dotyczące planu prac normalizacyjnych;
		8) organy planujące, dotyczące ich utrzymania i funkcjonowania oraz jednostek im podległych, w tym limity zatrudnienia;
		9) Dyrektora Zakładu Budżetowego "Zakład Inwestycji Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego", dotyczące wydatków okołopakietowych, o których mowa w § 2 pkt 12a;
		10) Szefa Generalnego Zarządu Rozpoznania Wojskowego - P2, dotyczące:
		a) opracowania wydawnictw topograficznych oraz produktów numerycznego zobrazowania terenów,
		b) zakupu materiałów i wyposażenia do produkcji map,
		c) wydatków wynikających z realizacji umów międzynarodowych i bilateralnych w zakresie produktów geograficznych oraz zaopatrzenia Sił Zbrojnych RP w niezbędne wydawnictwa geograficzne,
		d) opłat za pozyskiwanie informacji meteorologicznych dla potrzeb Sił Zbrojnych RP w państwie i za granicą;
		11) Szefa Generalnego Zarządu Logistyki - P4, dotyczące zadań logistycznych określonych w Celach Sił Zbrojnych NATO i Wymaganiach Długoterminowych dla RP, koordynowanych przez ten zarząd;
		12) właściwe Generalne Zarządy Sztabu Generalnego WP, dotyczące Zobowiązań w sprawie Zdolności Obronnych.
		Otrzymane środki od dysponenta części 29 budżetu państwa, na zaplanowane wydatki oraz wydatki zaplanowane przez innych dowódców (szefów, dyrektorów, komendantów) wyszczególnionych w niniejszym załączniku:
		1) jako dysponent drugiego stopnia, przekazuje dysponentom trzeciego stopnia, dla których dochody i wydatki zostały określone w planie finansowym tego dysponenta;
		2) jako dysponent drugiego stopnia, może wykorzystywać (wydatkować) na pokrycie określonych wydatków dotyczących wszystkich lub części jednostek podległych Dowództwu Garnizonu Warszawa;
		3) jako dysponent drugiego stopnia, może wykorzystywać (wydatkować) na pokrycie wydatków dotyczących wsparcia wojsk obcych (HNS), a następnie je rozlicza o ile odrębne przepisy nie stanowią inaczej;
		4) jako dysponent drugiego stopnia, przekazuje wydatki na modernizację techniczną i zakupy środków materiałowych w części dotyczącej realizacji centralnej.
5.	Dyrektor Departamentu Administracyjnego	1. Opracowuje projekt budżetu uwzględniający dochody i wydatki, objęte klasyfikacją dochodów i wydatków w rozdziale "Urzędy naczelnych i centralnych organów administracji rządowej", dotyczące komórek organizacyjnych Ministerstwa Obrony Narodowej.
		2. Planuje wydatki w rozdziale "Centralne Wsparcie", w oparciu o propozycje przedstawione przez:
		1) Szefów Generalnych Zarządów: Rozpoznania Wojskowego - P2 - wydatki dotyczące prac studyjnych w zakresie oceny wpływu środowiska geograficznego na prowadzenie działań operacyjnych, oraz Operacyjnego - P3 - wydatki dotyczące pozostałej działalności studyjnej prowadzonej w Siłach Zbrojnych RP;
		2) Szefa Generalnego Zarządu Dowodzenia i Łączności - P6, dotyczące projektów wynalazczych przyjętych do zastosowania w Siłach Zbrojnych RP na podstawie postanowień Szefa Sztabu Generalnego WP;
		3) Szefa Generalnego Zarządu Logistyki - P4, dotyczące zadań logistycznych określonych w Celach Sił Zbrojnych NATO i Wymaganiach Długoterminowych dla RP, koordynowanych przez ten zarząd oraz realizowanych w obszarze obowiązków państwa- gospodarza, z wyjątkiem planowanych przez dowódców rodzajów Sił Zbrojnych oraz Dowódcę Garnizonu Warszawa.
		3. Planuje ponadto wydatki w rozdziale "Pozostałe Jednostki", w oparciu o propozycje przedstawione przez:
		1) Dyrektora Departamentu Polityki Obronnej - wydatki dotyczące:
		a) ćwiczeń wojskowych organizowanych przy udziale wojewodów i innych przedstawicieli władz cywilnych,
		b) szkolenia kadr kierowniczych administracji rządowej spoza resortu oraz zakup literatury fachowej w związku z tym szkoleniem,
		c) upowszechniania problemów zewnętrznego bezpieczeństwa państwa i polskiej polityki obronnej;
		2) Dyrektora Biura Prasy i Informacji - wydatki dotyczące działalności promocyjno-informacyjnej i wydawniczej komórek organizacyjnych Ministerstwa Obrony Narodowej;
		3) Dyrektora Departamentu Kadr i Szkolnictwa Wojskowego - wydatki dotyczące:
		a) odbywania studiów (szkoleń) przez żołnierzy i pracowników poza granicami kraju,
		b) zakupu medali, legitymacji służbowych itp.,
		c) funkcjonowania Centralnej Komisji Egzaminacyjnej Języków Obcych Ministerstwa Obrony Narodowej,
		d) obsługi sekretariatu Rady Wyższego Szkolnictwa Wojskowego i Nauki,
		e) organizacji sympozjów, seminariów oraz kursów instruktorsko-metodycznych w zakresie problematyki naukowej i edukacyjnej,
		f) prenumeraty aktów prawnych i wydawnictw Ministerstwa Edukacji Narodowej w zakresie problematyki szkolnictwa,
		g) intensyfikacji szkolenia językowego w kraju żołnierzy zawodowych z jednostek organizacyjnych podporządkowanych lub nadzorowanych przez Ministra Obrony Narodowej będących wojskowymi jednostkami budżetowymi, w zakresie nieujętym w budżetach innych dysponentów;
		4) kierowników (dyrektorów, szefów) pozostałych komórek organizacyjnych Ministerstwa Obrony Narodowej, dotyczące działalności naukowo-badawczej - uprzednio zaopiniowane przez właściwe merytorycznie instytucje;
		5) Dyrektora Departamentu Infrastruktury - wydatki dotyczące:
		a) prowadzenia prac studialnych i typizacyjnych w zakresie infrastruktury,
		b) organizacji zamierzeń centralnych w zakresie problematyki ochrony środowiska i wojskowych nieruchomości zabytkowych;
		6) Dyrektora Departamentu Wychowania i Promocji Obronności - wydatki dotyczące:
		a) zakupu dla bibliotek oświatowych wojska literatury kwalifikowanej przez Centralną Komisję do spraw Zakupu Materiałów Bibliotecznych,
		b) zakupu filmów i licencji filmowych,
		c) zakupu dla wojsk dzieł sztuki i wydawnictw z zakresu problematyki społeczno-wychowawczej,
		d) wyróżnień przyznawanych na podstawie rozporządzenia Ministra Obrony Narodowej z dnia 20 września 2002 r. w sprawie wyróżniania pododdziałów i oddziałów wojskowych (Dz. U. Nr 162, poz. 1340) i rozporządzenia Ministra Obrony Narodowej z dnia 23 września 2002 r. w sprawie wyróżniania żołnierzy (Dz. U. Nr 162, poz. 1341).
		Zaplanowane wydatki realizuje jako dysponent trzeciego stopnia, z wyjątkiem wydatków, o których mowa w pkt 1, przekazanych w podziale układu wykonawczego właściwym dysponentom w terminie, o którym mowa w § 12 ust. 3, z uwzględnieniem wydatków na modernizację techniczną realizowaną centralnie.
6.	Dowódca Jednostki Wojskowej 2305	Opracowuje projekt budżetu uwzględniający dochody i wydatki objęte klasyfikacją dochodów i wydatków, dotyczące Jednostki Wojskowej 2305, w tym również dotyczące wydatków ujętych w planach, o których mowa w § 3 ust. 15, oraz w oparciu o propozycje przedstawione przez właściwe Generalne Zarządy Sztabu Generalnego WP, dotyczące Zobowiązań w sprawie Zdolności Obronnych.
		Otrzymane środki od dysponenta części 29 budżetu państwa, wykorzystuje (wydatkuje) na zaplanowane wydatki oraz przekazuje wydatki w podziale układu wykonawczego właściwym dysponentom w terminie, o którym mowa w § 12 ust. 3, z uwzględnieniem wydatków na modernizację techniczną realizowaną centralnie. Jako dysponent drugiego stopnia przekazuje wydatki na modernizację techniczną i zakupy środków materiałowych w części dotyczącej realizacji centralnej.
7.	Szef Wojskowych Służb Informacyjnych	1. Opracowuje projekt budżetu uwzględniający dochody i wydatki objęte klasyfikacją dochodów i wydatków, dotyczące:
		1) funduszu operacyjnego;
		2) podległych jednostek Wojskowych Służb Informacyjnych;
		3) uczestnictwa w strukturach organizacji i agencji międzynarodowych, w tym opłacenia składek z tytułu uczestnictwa w tych strukturach;
		4) udziału WSI w realizacji Celów Sił Zbrojnych NATO i Wymagań Długoterminowych dla RP;
		5) wydatków, o których mowa w § 30 ust. 6 pkt 1-3 i 5.
		2. Ponadto planuje wydatki, w oparciu o propozycje lub wytyczne przedstawione przez:
		1) Dyrektora Departamentu Wychowania i Promocji Obronności, dotyczące organizacji centralnych przedsięwzięć kulturalno-oświatowych, patriotycznych i sportowo-rekreacyjnych;
		2) Podsekretarza Stanu do spraw Polityki Obronnej, na przedsięwzięcia wynikające z planu udziału resortu obrony narodowej w realizacji przedsięwzięć integracyjnych z NATO i UE, współpracy zagranicznej oraz implementacji międzynarodowych porozumień rozbrojeniowych, Dyrektora Departamentu Kadr i Szkolnictwa Wojskowego, dotyczące planu kształcenia i doskonalenia zawodowego;
		3) właściwe Generalne Zarządy Sztabu Generalnego WP, dotyczące Zobowiązań w sprawie Zdolności Obronnych.
		Otrzymane środki od dysponenta części 29 budżetu państwa, na zaplanowane wydatki oraz wydatki zaplanowane przez innych dowódców (szefów, dyrektorów, komendantów) wyszczególnionych w niniejszym załączniku:
		1) jako dysponent drugiego stopnia, przekazuje dysponentom trzeciego stopnia, dla których dochody i wydatki zostały określone w planie finansowym tego dysponenta;
		2) jako dysponent drugiego stopnia, może wykorzystywać (wydatkować) na pokrycie określonych wydatków dotyczących wszystkich lub części jednostek podległych Wojskowym Służbom Informacyjnym;
		3) jako dysponent drugiego stopnia, może wykorzystywać (wydatkować) na pokrycie wydatków dotyczących wsparcia wojsk obcych (HNS), a następnie je rozlicza o ile odrębne przepisy nie stanowią inaczej;
		4) jako dysponent drugiego stopnia, przekazuje wydatki na modernizację techniczną i zakupy środków materiałowych w części dotyczącej realizacji centralnej.
8.	Dyrektorzy Wojskowych Biur Emerytalnych	Otrzymane środki od dysponenta części 29 budżetu państwa, wykorzystują (wydatkują) na wydatki zaplanowane przez Dyrektora Departamentu Budżetowego w części dotyczącej Wojskowych Biur Emerytalnych.
9.	Dyrektor Departamentu Budżetowego	1. Opracowuje projekt budżetu uwzględniający dochody i wydatki objęte klasyfikacją dochodów i wydatków, dotyczące udziału resortu w strukturach organizacji i agencji międzynarodowych w zakresie określonym w odrębnych decyzjach Ministra Obrony Narodowej, oraz opłacenia składek z tytułu ubezpieczeń obserwatorów.
		2. Planuje dochody i wydatki, w oparciu o propozycje lub wytyczne przedstawione przez:
		1) Szefa Generalnego Zarządu Rozpoznania Wojskowego - P2, dotyczące:
		a) zakupu uzbrojenia i sprzętu specjalistycznego WRE,
		b) prac B+R+W dla systemu WRE i zabezpieczenia topograficznego,
		c) wydatków w zakresie zakupu sprzętu trwałego, remontów i części zamiennych służby topograficznej;
		2) Szefa Generalnego Zarządu Operacyjnego - P3, dotyczące treningów i ćwiczeń, gier wojennych organizowanych przez Szefa Sztabu Generalnego WP;
		3) Szefa Generalnego Zarządu Dowodzenia i Łączności - P6, dotyczące:
		a) zakupów sprzętu dowodzenia, łączności, informatyki i oprogramowania,
		b) prac B+R+W dla systemów dowodzenia, łączności i informatyki
		- z tym, że w obszarze zadań dotyczących modernizacji technicznej oraz Celów Sił Zbrojnych NATO i Wymagań Długoterminowych dla RP zbiorczo za wyżej wymienione instytucje Sztabu Generalnego WP, przedstawia Szef Generalnego Zarządu Planowania Strategicznego - P5;
		4) Dyrektora Departamentu Infrastruktury, w zakresie dotacji dla Wojskowej Agencji Mieszkaniowej;
		5) Dyrektora Departamentu Wychowania i Promocji Obronności, w zakresie zadań zlecanych jednostkom niezaliczonym do sektora finansów publicznych, w tym fundacjom i stowarzyszeniom, oraz zakupu prasy według norm należności i produkcji formularzy wojskowych;
		6) Szefa Zarządu Wojskowej Służby Zdrowia - wydatki dotyczące:
		a) staży podyplomowych lekarzy i lekarzy- stomatologów, powołanych do pełnienia zawodowej służby wojskowej, odbywanych w SP ZOZ, których organem założycielskim jest Minister Obrony Narodowej na podstawie stosownych umów zawartych przez Szefa Zarządu,
		b) dotacji dla Wojskowej Izby Lekarskiej - na podstawie stosownych umów zawartych przez Szefa Zarządu,
		c) dotacji, o której mowa w art. 55 ust. 1 ustawy z dnia 30 sierpnia 1991 r. o zakładach opieki zdrowotnej (Dz. U. Nr 91, poz. 48 z poźń. zm.), dla SP ZOZ, których organem założycielskim jest Minister Obrony Narodowej,
		d) składki do Międzynarodowego Komitetu Medycyny Wojskowej - na podstawie stosownej umowy zawartej przez Szefa Zarządu,
		e) bezspornych zobowiązań Skarbu Państwa wynikających z likwidacji SP ZOZ, których organem założycielskim jest Minister Obrony Narodowej - na podstawie prowadzonych w trybie ciągłym przez Szefa Zarządu: monitoringu kondycji finansowej SP ZOZ oraz oceny ich przydatności dla potrzeb Sił Zbrojnych RP,
		f) opłat dla SP ZOZ z tytułu realizowanych przez nie zadań mobilizacyjnych oraz utylizacji trucizn medycznych pochodzących z rotacji środków materiałowych zapasu wojennego;
		7) Dyrektora Departamentu Kadr i Szkolnictwa Wojskowego, w zakresie dotacji dla Akademii Obrony Narodowej, Wojskowej Akademii Technicznej i Uniwersytetu Medycznego w Łodzi;
		8) Dyrektora Departamentu Spraw Socjalnych i Rekonwersji, w zakresie dochodów i wydatków WBE (z wyjątkiem wydatków związanych z indywidualnymi należnościami rzeczowymi żołnierzy i równoważnikami w zamian tych należności), w tym w zakresie:
		a) utrzymania Wojskowych Biur Emerytalnych wraz z wydatkami związanymi z utrzymaniem i eksploatacją zajmowanych nieruchomości,
		b) 12-miesięcznego uposażenia przysługującego żołnierzom zwalnianym z zawodowej służby wojskowej oraz wydatków na świadczenia społeczne,
		c) usług zlecanych SP ZOZ przez wojskowe komisje lekarskie w zakresie orzekania o:
		- inwalidztwie emerytów i rencistów wojskowych,
		- uprawnieniach członków rodzin emerytów i rencistów wojskowych do korzystania z dodatkowej powierzchni mieszkalnej ze względu na stan zdrowia,
		d) dotacji celowej na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji przez Wojskowe Zespoły (Domy) Wypoczynkowe funkcjonujące jako zakłady budżetowe;
		9) Dyrektora Departamentu Polityki Zbrojeniowej, w zakresie dochodów i wydatków na utrzymywanie w przedsiębiorstwach, dla których organem założycielskim jest Minister Obrony Narodowej, mocy produkcyjnych i remontowych niezbędnych do wytwarzania rzeczy ruchomych na okres zagrożenia wojennego oraz na potrzeby obrony państwa - w podziale na poszczególne przedsiębiorstwa;
		10) Szefa Generalnego Zarządu Zasobów Osobowych - P1, w zakresie stanów średniorocznych i wydatków na ćwiczenia wojskowe żołnierzy rezerwy oraz świadczenia osobiste i rzeczowe planowane do przeprowadzenia w ramach sprawdzenia gotowości mobilizacyjnej i bojowej potrzeb Sił Zbrojnych RP, wykorzystywanych głównie w zwalczaniu klęsk żywiołowych i nadzwyczajnych zagrożeń środowiska oraz likwidacji ich skutków.
		Określone przez dysponenta części 29 budżetu państwa środki, wykorzystuje (wydatkuje) na zaplanowane wydatki oraz wydatki planowane przez innych dowódców (szefów, dyrektorów, komendantów) wyszczególnionych w niniejszym załączniku, w tym również w obszarze zadań ujętych w planie rzeczowym, o którym mowa w § 11 ust. 4 pkt 2 i 3. Ponadto realizuje centralnie wydatki: na zakup prasy według norm należności oraz produkcję formularzy wojskowych dla komórek organizacyjnych Ministerstwa Obrony Narodowej, dowództw rodzajów Sił Zbrojnych i Dowództwa Garnizonu Warszawa oraz Komendy Głównej Żandarmerii Wojskowej, a także podległych im jednostek organizacyjnych, Jednostki Wojskowej 2305, Zakładu Budżetowego "Centrala Wojskowe Misje Pokojowe", jak również innych jednostek organizacyjnych resortu będących jednostkami budżetowymi.
10.	Komendant	Planuje w oparciu o propozycje zgłoszone przez:
	Zakładu Budżetowego "Centrala Wojskowe Misje	1) przedstawicielstwa i zespoły łącznikowe oraz jednostki organizacyjne funkcjonujące przy strukturach dowodzenia NATO, zweryfikowane stosownie do kompetencji i możliwości budżetowych przez:
	Pokojowe"	a) Szefa Generalnego Zarządu Zasobów Osobowych - P1, wydatki dotyczące finansowania żołnierzy pełniących służbę w tych przedstawicielstwach i zespołach,
		b) Sekretarza Stanu - I Zastępcę Ministra Obrony Narodowej, wydatki dotyczące żołnierzy pełniących służbę w jednostkach organizacyjnych przy strukturach dowodzenia NATO;
		2) właściwe Generalne Zarządy Sztabu Generalnego WP, wydatki dotyczące Zobowiązań w sprawie Zdolności Obronnych.
		Otrzymane środki od dysponenta części 29 budżetu państwa wykorzystuje (wydatkuje) na zaplanowane wydatki.
		Jako dysponent drugiego stopnia przekazuje wydatki na modernizację techniczną i zakupy środków materiałowych w części dotyczącej realizacji centralnej.
11.	Dyrektor Zakładu Budżetowego "Zakład	Opracowuje projekt budżetu uwzględniający dochody i wydatki objęte klasyfikacją dochodów i wydatków, dotyczące:
	Inwestycji Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego"	1) udziału resortu w inwestycyjnym programie NATO w dziedzinie bezpieczeństwa (transfery zagraniczne - między innymi wydatki administracyjne NAE, wydatki narodowe, prefinansowanie zdań inwestycyjnych);
		2) utrzymania i obsługi obiektów i urządzeń powstałych w wyniku zakończenia inwestycji zrealizowanych ze środków NSIP nieprzekazanych do dyspozycji dowódców rodzajów Sił Zbrojnych i Dowódcy Garnizonu Warszawa.
		Otrzymane środki od dysponenta części 29 budżetu państwa wykorzystuje (wydatkuje) na zaplanowane wydatki.

ZAŁĄCZNIK Nr 2 ⁷⁵

RAMOWY HARMONOGRAM

przedsięwzięć dotyczących planowania budżetowego oraz sporządzania projektów planów rzeczowych

Lp.	Termin	Zakres czynności	Wykonawca Współwykonawca
I. WSTĘPNY ETAP PLANOWANIA BUDŻETOWEGO. OPRACOWANIE PLANÓW RZECZOWYCH ZADAŃ
1	Marzec÷Kwiecień Roku przedplanowego	Opracowanie dla dysponentów drugiego stopnia środków budżetowych niezbędnych informacji do sporządzenia projektów planów rzeczowych zadań na rok planistyczny.	Dysponenci, których wydatki ujmowane są w planach finansowych dysponentów drugiego stopnia
2		Skierowanie wystąpień do właściwych osób funkcyjnych resortu ON, w tym zwłaszcza dysponentów, o których mowa w § 3 ust. 2, 3 i 6 w celu opracowania projektów planów rzeczowych zadań na rok planistyczny.	Departament Budżetowy
3		Przedstawienie Sekretarzowi Stanu I Zastępcy MON, Szefowi Sztabu Generalnego WP, dyrektorowi Departamentu Budżetowego oraz przewodniczącym stałych zespołów Komisji, projektów planów rzeczowych zadań na rok planistyczny na formularzach "RZ", głównie dotyczących świadczeń fizycznych na rzecz osób fizycznych, informacji o restrukturyzowanych jednostkach wojskowych, zadań nowych koniecznych do sfinansowania z budżetu MON w wyniku planowanego wprowadzenia w życie nowych aktów prawnych (bądź ich projektów), zadań finansowanych w ramach inwestycji (budownictwo inwestycyjne, zakupy inwestycyjne nie związane z budownictwem, inwestycje zagraniczne).	Właściwe osoby funkcyjne resortu ON, w tym zwłaszcza dysponenci, o których mowa w § 3 ust. 2, 3 i 6
3a		Zorganizowanie konferencji uzgodnieniowych dotyczących liczebności i struktury stanów osobowych.	GZZO - P1, DKiSW, /dysponenci, o których mowa w § 3 ust. 2, 3, 6 i 9
4		Przeprowadzenie gry decyzyjnej szefa Sztabu Generalnego WP dotyczącej określenia priorytetów i zadań Sił Zbrojnych RP do działalności na dany rok planistyczny przy wykorzystaniu przesłanych projektów planów rzeczowych zadań oraz przesłanie do Sekretarza Stanu I Zastępcy MON, dyrektora Departamentu Budżetowego i przewodniczących stałych zespołów Komisji zaakceptowanych przez szefa Sztabu Generalnego WP wniosków z tej gry.	Szef Sztabu Generalnego WP
5		Ostateczna weryfikacja i uzgadnianie projektów planów rzeczowych zadań w świetle postanowień wynikających z gry decyzyjnej oraz wymagań wynikających z Rozporządzenia, o którym mowa w § 2 pkt. 5.	Departament Budżetowy Przewodniczący stałych Zespołów Komisji
6		Przedstawienie Ministrowi Finansów planów rzeczowych zadań resortu obrony narodowej na formularzach "RZ" na dany rok planistyczny.	Departament Budżetowy
II. ETAP OPRACOWANIA PROJEKTU BUDŻETU MON NA DANY ROK PLANISTYCZNY
7	Maj÷sierpień roku przedplanowego	Skierowanie wystąpień do właściwych osób funkcyjnych resortu ON, w tym zwłaszcza dysponentów, o których mowa w § 3 ust. 2, 3 i 6 w celu sporządzenia niezbędnych materiałów do opracowania projektu "Wytycznych Ministra Obrony Narodowej do planowania budżetowego na dany rok planistyczny" uwzględniających wnioski przyjęte po wstępnym etapie planowania budżetowego.	Departament Budżetowy
8		Przedstawienie Sekretarzowi Stanu I Zastępcy MON, Szefowi Sztabu Generalnego WP, dyrektorowi Departamentu Budżetowego materiałów do projektu wytycznych.	Właściwe osoby funkcyjne resortu ON, w tym zwłaszcza dysponenci, o których mowa w § 3 ust. 2, 3 i 6 oraz przewodniczący stałych zespołów Komisji
9		Przygotowanie projektu wytycznych wraz z limitami wydatków (zatrudnienia).	Departament Budżetowy Sztab Generalny WP
10		Weryfikacja i uzgodnienie projektu wytycznych.	Departament Budżetowy wspólnie ze Sztabem Generalnym WP właściwe osoby funkcyjne resortu ON, w tym zwłaszcza dysponenci, o których mowa w § 3 ust. 2, 3 i 6
11		Przedstawienie do podpisu Ministrowi Obrony Narodowej uzgodnionego projektu wytycznych oraz opracowanie i wydanie noty budżetowej.	Departament Budżetowy
12		Opracowanie i przekazanie do dysponentów, o których mowa w § 3 ust. 2, 3, 6 i 9 - stosownie do kompetencji - decyzji lub wytycznych do opracowania projektów planów, o których mowa w § 11 ust. 4 pkt 2÷7.	Właściwe osoby funkcyjne resortu ON odpowiedzialne za opracowanie planów oraz przewodniczący stałych zespołów Komisji
13		Przekazanie Szefowi Sztabu Generalnego WP, przewodniczącym stałych zespołów Komisji oraz właściwym osobom funkcyjnym odpowiedzialnym w resorcie ON za koordynację projektów planów, o których mowa w § 11 ust. 4 pkt 2÷7 oraz dysponentom, o których mowa w § 3 ust. 2, 3, 6 podpisanych przez Ministra Obrony Narodowej wytycznych i noty w celu opracowania projektów budżetów na dany rok planistyczny.	Departament Budżetowy
14		Opracowanie dla dysponentów drugiego stopnia środków budżetowych niezbędnych informacji do sporządzenia projektów budżetów na dany rok planistyczny.	Dysponenci, których wydatki ujmowane są w planach finansowych dysponentów drugiego stopnia
15		Opracowanie projektów budżetów zawierających projekty planów wymienionych w § 3 ust. 15 oraz przesłanie ich do szefa Sztabu Generalnego WP, dyrektora Departamentu Budżetowego oraz przesłanie - stosownie do kompetencji - projektów ww. planów przewodniczącym stałych zespołów Komisji oraz właściwym osobom funkcyjnym odpowiedzialnym w resorcie Obrony Narodowej za koordynację ich opracowania.	Dysponenci, o których mowa w § 3 ust. 2, 3 i 6
16		Przekazanie do prezesa Agencji Mienia Wojskowego "Planu przekazania mienia", o którym mowa w § 2 ust. 1 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 05 sierpnia 1997 r. w sprawie szczegółowego trybu przekazywania mienia Skarbu Państwa Agencji Mienia Wojskowego (Dz. U. 97 z dnia 26 sierpnia 1997 r. z późn. zm.).	Szef Sztabu Generalnego WP
17		Weryfikacja projektów budżetów i projektów planów, o których mowa w § 3 ust. 15 oraz przedstawienie do Departamentu Budżetowego ostatecznych protokołów z weryfikacji tych projektów.	Przewodniczący stałych zespołów Komisji
18		Przekazanie protokołów z weryfikacji dysponentom, o których mowa w § 3 ust. 2, 3, 6 celem skorygowania sporządzonych projektów budżetów i planów, o których mowa w § 3 ust. 15.	Departament Budżetowy
19		Przedstawienie skorygowanych projektów budżetów wraz z uzgodnionymi - z właściwymi osobami funkcyjnymi resortu Obrony Narodowej odpowiedzialnymi za opracowanie planów oraz przewodniczącymi stałych zespołów Komisji - projektami planów, o których mowa w § 3 ust. 15 na dany rok planistyczny.	Dysponenci, o których mowa w § 3 ust. 2, 3 i 6
20		Przeliczenie zweryfikowanych projektów budżetów na ceny i place oraz warunki metodologiczne roku planistycznego.	Departament Budżetowy
21		Dostosowanie limitów wydatków poszczególnych dysponentów, o których mowa w § 3 ust. 2, 3, 6 do ogólnego limitu wydatków resortu określonego przez Radę Ministrów oraz przekazanie tym dysponentom informacji w powyższym zakresie.	Departament Budżetowy Sztab Generalny WP oraz przewodniczący stałych zespołów Komisji
22		Opracowanie zbiorczego projektu budżetu resortu wraz z uzasadnieniem i przesłanie Ministrowi Finansów.	Departament Budżetowy
23		Przedstawienie projektów planów, o których mowa w § 3 ust. 15 Szefowi Sztabu Generalnego WP, dyrektorowi Drepartamentu Budżetowego, właściwym osobom funkcyjnym resortu Obrony Narodowej odpowiedzialnym za koordynację ww. planów dostosowanych do faktycznych limitów wydatków.	Dysponenci o których mowa w § 3 ust. 2, 3 i 6
24		Wystąpienie do Prezesa AMW o przedstawienie szacunkowej wysokości wpływów z AMW planowanych do przekazania MON w roku planowym z podziałem na poszczególnych dysponentów. Określenie ostatecznej wielkości środków przekazywanych dysponentom na podstawie decyzji Komisji w celu ujęcia ich w projektach planów rzeczowych dysponentów i centralnych planach rzeczowych.	Departament Budżetowy
III. ETAP OPRACOWANIA INFORMACJI O PROJEKCIE BUDŻETU MON NA DANY ROK PLANISTYCZNY ORAZ PROJEKTÓW PLANÓW FINANSOWYCH
25	Wrzesień÷grudzień roku przedplanowego	Skierowanie wystąpień do właściwych osób funkcyjnych resortu Obrony Narodowej, w tym zwłaszcza dysponentów, o których mowa w § 3 ust. 2, 3 i 6 w celu sporządzenia niezbędnych materiałów do opracowania "Informacji o projekcie budżetu MON na dany rok planistyczny".	Departament Budżetowy
26		Przedstawienie materiałów niezbędnych do opracowania informacji dyrektorowi Departamentu Budżetowego oraz przewodniczącym stałych zespołów Komisji.	Właściwe osoby funkcyjne resortu Obrony Narodowej odpowiedzialne za opracowanie planów oraz dysponenci, o których mowa w § 3 ust. 2, 3 i 6
27		Opracowanie "Informacji o projekcie dochodów i wydatków budżetowych MON na dany rok planistyczny" i przesianie jej - po zaakceptowaniu na posiedzeniu Kierownictwa i Komisji - przewodniczącym komisji parlamentarnych, Szefowi Sztabu Generalnego WP, właściwym osobom funkcyjnym resortu Obrony Narodowej odpowiedzialnym za opracowanie planów oraz dysponentom, o których mowa w § 3 ust. 2, 3 i 6.	Departament Budżetowy
28		Konsultacje i uzgodnienia z Ministerstwem Finansów dotyczące projektu dochodów i wydatków budżetowych resortu - uzupełnienia, dodatkowe informacje, zmiany itp.	Departament Budżetowy Przewodniczący stałych zespołów Komisji
29	25 października roku przedplanowego	Przedstawienie dysponentom, o których mowa w § 3 ust. 2, 3 i 6 oraz Szefowi Sztabu Generalnego WP, informacji o kwotach dochodów i wydatków przyjętych w projekcie ustawy budżetowej, stanowiącej podstawę do realizacji budżetu na rok następny - do czasu ukazania się decyzji budżetowej.	Departament Budżetowy
30	20 listopada roku przedplanowego	Przekazanie dysponentom realizującym wydatki projektów planów finansowych w zakresie zadań przesuniętych do realizacji od innych dysponentów.	Dysponenci, o których mowa w § 3 ust. 2, 3 i 6 planujący przekazanie wydatków
31	Od 20 listopada do 1 grudnia roku przedplanowego	Opracowanie projektów planów finansowych.	Wszyscy dysponenci
32	1 grudnia roku przedplanowego	Przesłanie dyrektorowi Departamentu Budżetowego projektów planów finansowych na następny rok budżetowy, z wyodrębnieniem wydatków planowanych do przekazania innym dysponentom oraz przesłanie zweryfikowanych i uzgodnionych projektów planów, o których mowa w § 3 ust. 15 Szefowi Sztabu Generalnego WP, przewodniczącym stałych zespołów Komisji, właściwym osobom funkcyjnym resortu Obrony Narodowej odpowiedzialnym za opracowanie planów.	Dysponenci, o których mowa w § 3 ust. 2, 3 i 6
33	30 grudnia roku przedplanowego	Przekazanie dysponentom, których wydatki są ujęte w planach finansowych dysponentów drugiego stopnia informacji o kwotach dochodów i wydatków na dany rok planistyczny stanowiących podstawę do realizacji budżetu na rok następny - do czasu ukazania się decyzji budżetowej.	Dysponenci, o których mowa w § 3 ust. 2
IV. KOŃCOWY ETAP PLANOWANIA NA DANY ROK PLANISTYCZNY - WYDANIE DECYZJI BUDŻETOWEJ
34	grudzień roku przedplanowego	Opracowanie i uzgodnienie ostatecznych wersji projektów planów, o których mowa w § 3 ust. 15 oraz przygotowanie stosownych wyciągów z planów do projektu decyzji budżetowej.	Właściwe osoby funkcyjne resortu Obrony Narodowej odpowiedzialne za opracowanie planów
35		Opracowanie projektu decyzji budżetowej Ministra Obrony Narodowej uwzględniającej głównie: wykaz zasadniczego uzbrojenia i sprzętu wojskowego oraz części zamiennych planowanych do zakupu, wykaz zasadniczych prac badawczo-rozwojowych i wdrożeniowych planowanych do realizacji w ramach wydatków bieżących, wykaz zasadniczych inwestycji budowlanych planowanych do realizacji, podział środków przeznaczonych na inwestycje SZ RP, przekazywanych przez Agencję Mienia Wojskowego.	Departament Budżetowy Właściwe osoby funkcyjne resortu Obrony Narodowej odpowiedzialne za opracowanie planów
36	do 21 dni po ogłoszeniu ustawy budżetowej	Przedstawienie projektu decyzji budżetowej do podpisu Ministrowi Obrony Narodowej.	Departament Budżetowy
37		Przekazanie szefowi Sztabu Generalnego WP, przewodniczącym stałych zespołów Komisji oraz właściwym osobom funkcyjnym odpowiedzialnym w resorcie Obrony Narodowej za koordynację projektów planów, o których mowa w § 3 ust. 15 oraz dysponentom, o których mowa w § 3 ust. 2, 3, 6 podpisanej przez Ministra Obrony Narodowej decyzji budżetowej na dany rok planistyczny.	Departament Budżetowy

ZAŁĄCZNIK Nr 3 ⁷⁶

Ramowy podział zadań ujętych w planach rzeczowych na centralne i decentralne

I.

Zadania realizowane w sposób centralny:

1. Zamówienia wynikające z programów modernizacji technicznej Sił Zbrojnych RP, ujęte w przyjętych planach 6-letnich, na które można zawierać umowy wieloletnie w myśl art. 5 ust. 2 ustawy z dnia 25 maja 2001 r. o przebudowie i modernizacji technicznej oraz finansowaniu Sił Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej w latach 2001-2006, jak również na zadania wynikające z innych wieloletnich programów rządowych, w tym programu wyposażenia Sił Zbrojnych RP w samoloty wielozadaniowe.

2. Zamówienia wynikające z rocznych planów dostaw i usług dla Sił Zbrojnych RP:

1) realizowane w całości bez względu na wartość pozycji ujętej w planie poszczególnego dysponenta, w zakresie:

a) prac badawczo-rozwojowych i wdrożeniowych,

b) importu uzbrojenia i sprzętu wojskowego (UiSW), części zamiennych oraz remontów UiSW,

c) uzbrojenia, rakiet i amunicji wszystkich rodzajów, w tym ćwiczebnej, oraz środków bojowych minersko-saperskich i środków opchem,

d) przedmiotów zaopatrzenia mundurowego (w przypadku zakupu asortymentu o wartości, w skali Sił Zbrojnych RP, do 30 tys. EUR, decyzję o zakupie decentralnym - na wniosek dysponenta środków budżetowych - podejmuje Szef Generalnego Zarządu Logistyki - P4),

e) żywności na zapasy wojenne, w tym produktów, które są kupowane jednocześnie na zapasy wojenne i bieżące żywienie wojsk,

f) paliw stałych i płynnych do celów grzewczych;

g) zadań związanych z dostarczaniem produktów wyszczególnionych pod lit. f),

h) inne koszty związane z zaopatrywaniem w paliwa stałe i płynne do celów grzewczych, w tym badania, ekspertyzy i reklamacje.

2) realizowane w ramach pozycji ujętej w planie poszczególnego dysponenta o wartości przekraczającej 30 tys. EUR netto lub, gdy dotyczy to zakupów na rzecz więcej niż jednego dysponenta, w zakresie:

a) sprzętu wojskowego, w tym trenażerów oraz sprzętu powszechnego użytku, w tym informatycznego i oprogramowania,

b) zespołów, podzespołów, w tym agregatów lotniczych,

c) części zamiennych (bez normaliów i akcesoriów) do UiSW posiadającego zatwierdzoną dokumentację do produkcji seryjnej,

d) ogumienia i akumulatorów,

e) remontów UiSW,

f) materiałów pędnych i smarów, z wyjątkiem zakupów za granicą (tankowanie), obsług serwisowych i gwarancyjnych, tankowania w drodze (asortyment produktów o łącznej wartości do 30 tys. EUR może być kupowany w sposób centralny lub decentralny, stosownie do decyzji Szefa Generalnego Zarządu Logistyki - P4, na wniosek dysponenta środków budżetowych),

g) etatowego sprzętu technicznego infrastruktury i jego remontu,

h) urządzeń technicznego wyposażenia obiektów (lotnisk, strzelnic, składów itp.),

i) sprzętu pożarniczego i środków gaśniczych,

j) środków medycznych na zapasy.

II.

Zadania realizowane w sposób decentralny:

1. Zamówienia wynikające z rocznych planów dostaw i usług w całości bez względu na wartość, w zakresie:

1) materiałów eksploatacyjnych i części zamiennych do sprzętu powszechnego użytku oraz UiSW, które nie są realizowane w sposób centralny;

2) wyrobów jednorazowego użytku;

3) amunicji treningowej i szkolnej, sprzętu szkolnego, w tym przekrojów;

4) wszelkich usług, tj.: weryfikacji i badań stanu technicznego UiSW, serwisowania, obsługiwania remontów zespołów i podzespołów UiSW, biuletynów, przeglądów urządzeń treningowych i pomocy szkoleniowych oraz wyposażenia technicznego obiektów;

5) zakupy drewna opałowego, paliw zastępczych i innych materiałów do celów grzewczych.

2. Zamówienia do wartości 30 tys. EUR netto ujęte w planach poszczególnych dysponentów, wymienione w części I pkt 2 ppkt 2.

¹ § 2 pkt 1 zmieniony przez § 1 pkt 1 lit. a) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

² § 2 pkt 12 zmieniony przez pkt 24 ppkt 1 decyzji nr 215/MON z dnia 28 lipca 2004 r. w sprawie zasad uczestnictwa resortu obrony narodowej w "Programie Inwestycji Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego w Dziedzinie Bezpieczeństwa (NSIP)" (Dz.Urz.MON.04.9.100) z dniem 9 września 2004 r.

³ § 2 pkt 12a:

- dodany przez § 1 pkt 1 lit. b) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

- zmieniony przez pkt 24 ppkt 2 decyzji nr 215/MON z dnia 28 lipca 2004 r. w sprawie zasad uczestnictwa resortu obrony narodowej w "Programie Inwestycji Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego w Dziedzinie Bezpieczeństwa (NSIP)" (Dz.Urz.MON.04.9.100) z dniem 9 września 2004 r.

⁴ § 2 pkt 12b:

- dodany przez § 1 pkt 1 lit. b) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

- zmieniony przez pkt 24 ppkt 3 decyzji nr 215/MON z dnia 28 lipca 2004 r. w sprawie zasad uczestnictwa resortu obrony narodowej w "Programie Inwestycji Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego w Dziedzinie Bezpieczeństwa (NSIP)" (Dz.Urz.MON.04.9.100) z dniem 9 września 2004 r.

⁵ § 2 pkt 14 zmieniony przez § 1 pkt 1 lit. c) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁶ § 2 pkt 15 zmieniony przez § 1 pkt 1 lit. d) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁷ § 2 pkt 16 zmieniony przez § 1 pkt 1 lit. e) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁸ § 2 pkt 18 zmieniony przez § 1 pkt 1 lit. f) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁹ § 2 pkt 19 lit. b) zmieniona przez § 1 pkt 1 lit. g) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

¹⁰ § 2 pkt 19a dodany przez § 1 pkt 1 lit. h) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

¹¹ § 2 pkt 21 zmieniony przez § 1 pkt 1 lit. i) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

¹² § 2 pkt 22 skreślony przez § 1 pkt 1 lit. j) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

¹³ § 2 pkt 23 zmieniony przez § 1 pkt 22 decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

¹⁴ § 3 ust. 7 zmieniony przez § 1 pkt 2 lit. a) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

¹⁵ § 3 ust. 11 zmieniony przez § 1 pkt 2 lit. b) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

¹⁶ § 3 ust. 13 zmieniony przez § 1 pkt 2 lit. c) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

¹⁷ § 3 ust. 15 zmieniony przez § 1 pkt 2 lit. d) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

¹⁸ § 4 ust. 2 pkt 12 dodany przez § 1 pkt 3 lit. a) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

¹⁹ § 4 ust. 5 pkt 4 zmieniony przez § 1 pkt 3 lit. b) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

²⁰ § 4 ust. 6 zmieniony przez § 1 pkt 3 lit. c) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

²¹ § 5 ust. 1 zmieniony przez § 1 pkt 4 lit. a) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

²² § 5 ust. 2 pkt 8 zmieniony przez § 1 pkt 22 decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

²³ § 5 ust. 3 zmieniony przez § 1 pkt 4 lit. b) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

²⁴ § 5 ust. 4 zmieniony przez § 1 pkt 4 lit. c) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

²⁵ § 5 ust. 6 zmieniony przez § 1 pkt 4 lit. d) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

²⁶ § 6 ust. 1 pkt 1 lit. b) zmieniona przez § 1 pkt 5 lit. a) tiret pierwsze decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

²⁷ § 6 ust. 1 pkt 1 lit. c) zmieniona przez § 1 pkt 5 lit. a) tiret drugie decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

²⁸ § 6 ust. 1 pkt 4 lit. b) zmieniona przez § 1 pkt 5 lit. b) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

²⁹ § 6 ust. 1 pkt 6a dodany przez § 1 pkt 5 lit. c) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

³⁰ § 6 ust. 4 zmieniony przez § 1 pkt 6 decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

³¹ § 11 ust. 2 zmieniony przez § 1 pkt 7 lit. a) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

³² § 11 ust. 4 pkt 2 zmieniony przez § 1 pkt 7 lit. b) tiret pierwsze decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

³³ § 11 ust. 4 pkt 4 zmieniony przez § 1 pkt 7 lit. b) tiret drugie decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

³⁴ § 11 ust. 4 pkt 5 zmieniony przez § 1 pkt 7 lit. b) tiret drugie decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

³⁵ § 11 ust. 4 pkt 6 zmieniony przez § 1 pkt 7 lit. b) tiret trzecie decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

³⁶ § 11 ust. 4 pkt 7 zmieniony przez § 1 pkt 22 decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

³⁷ § 11 ust. 8 zmieniony przez § 1 pkt 7 lit. c) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

³⁸ § 11 ust. 9 zdanie wstępne zmienione przez § 1 pkt 7 lit. d) tiret pierwsze decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

³⁹ § 11 ust. 9 pkt 2 skreślony przez § 1 pkt 7 lit. d) tiret drugie decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁴⁰ § 11 ust. 9 pkt 4 zmieniony przez § 1 pkt 22 decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁴¹ § 12 ust. 6 pkt 2 zmieniony przez § 1 pkt 8 lit. a) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁴² § 12 ust. 6 pkt 3 zmieniony przez § 1 pkt 8 lit. a) i § 1 pkt 22 decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁴³ § 12 ust. 11 zmieniony przez § 1 pkt 8 lit. b) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁴⁴ § 12 ust. 12 zmieniony przez § 1 pkt 8 lit. c) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁴⁵ § 13 ust. 2 pkt 5 skreślony przez § 1 pkt 9 decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁴⁶ § 13 ust. 2 pkt 6 skreślony przez § 1 pkt 9 decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁴⁷ § 14 ust. 1 zmieniony przez § 1 pkt 10 lit. a) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁴⁸ § 14 ust. 2 zmieniony przez § 1 pkt 10 lit. b) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁴⁹ § 14 ust. 4 zmieniony przez § 1 pkt 10 lit. c) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁵⁰ § 15 zmieniony przez § 1 pkt 11 decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁵¹ § 16 ust. 2 zmieniony przez § 1 pkt 12 decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁵² § 18 ust. 1 zmieniony przez § 1 pkt 13 lit. a) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁵³ § 18 ust. 2 zmieniony przez § 1 pkt 13 lit. b) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁵⁴ § 18 ust. 6 zmieniony przez § 1 pkt 13 lit. b) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁵⁵ § 18 ust. 8 zmieniony przez § 1 pkt 13 lit. c) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁵⁶ § 18 ust. 9 zmieniony przez § 1 pkt 13 lit. d) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁵⁷ § 18a dodany przez § 1 pkt 14 decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁵⁸ § 19 ust. 1 zmieniony przez § 1 pkt 15 lit. a) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁵⁹ § 19 ust. 1a dodany przez § 1 pkt 15 lit. b) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁶⁰ § 20 zmieniony przez § 1 pkt 16 decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁶¹ § 20a dodany przez § 1 pkt 17 decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁶² § 22 ust. 2 zmieniony przez § 1 pkt 18 lit. a) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁶³ § 22 ust. 4 zmieniony przez § 1 pkt 18 lit. b) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁶⁴ § 22 ust. 5 pkt 3 dodany przez § 1 pkt 18 lit. c) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁶⁵ § 22 ust. 8 dodany przez § 1 pkt 18 lit. d) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁶⁶ § 22 ust. 9 dodany przez § 1 pkt 18 lit. d) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁶⁷ § 22 ust. 10 dodany przez § 1 pkt 18 lit. d) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁶⁸ § 22 ust. 11 dodany przez § 1 pkt 18 lit. d) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁶⁹ § 22 ust. 12 dodany przez § 1 pkt 18 lit. d) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁷⁰ § 23 zmieniony przez § 1 pkt 19 decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁷¹ § 30 zmieniony przez § 1 pkt 20 decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁷² § 32 ust. 1 zmieniony przez § 1 pkt 21 lit. a) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁷³ § 32 ust. 6 dodany przez § 1 pkt 21 lit. b) decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁷⁴ Załącznik nr 1:

- zmieniony przez § 1 decyzji nr 280/MON z dnia 18 października 2002 r. (Dz.Urz.MON.02.21.183) zmieniającej nin. decyzję z dniem 18 października 2002 r.

- zmieniony przez § 1 pkt 23 decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁷⁵ Załącznik nr 2 zmieniony przez § 1 pkt 24 decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

⁷⁶ Załącznik nr 3:

- zmieniony przez § 1 pkt 25 decyzji nr 371/MON z dnia 30 grudnia 2002 r. (Dz.Urz.MON.03.1.2) zmieniającej nin. decyzję z dniem 1 stycznia 2003 r.

- zmieniony przez pkt 47 decyzji nr 339/MON z dnia 12 grudnia 2003 r. w sprawie planowania i realizacji zakupu paliw stałych i płynnych do celów grzewczych dla jednostek organizacyjnych resortu obrony narodowej (Dz.Urz.MON.03.19.208) z dniem 12 grudnia 2003 r.