Emisja obligacji przeznaczonych na zwiększenie funduszy własnych Banku Gospodarki Żywnościowej S.A.

Dzienniki resortowe

Dz.Urz.MF.1996.20.98

Akt utracił moc

Wersja od: 20 września 1996 r.

ZARZĄDZENIE Nr 62

MINISTRA FINANSÓW

z dnia 19 września 1996 r.

w sprawie emisji obligacji przeznaczonych na zwiększenie funduszy własnych Banku Gospodarki Żywnościowej S.A.

Na podstawie art. 6 ust. 1 i 2 ustawy z dnia 29 grudnia 1982 r. o urzędzie Ministra Finansów oraz urzędach i izbach skarbowych (Dz. U. z 1994 r. Nr 106, poz. 511 i z 1995 r. Nr 142, poz. 702), art. 40 ust. 1 ustawy z dnia 5 stycznia 1991 r. Prawo budżetowe (Dz. U. z 1993 r. Nr 72, poz. 344, z 1994 r. Nr 76, poz. 344, Nr 121, poz. 591 i Nr 133, poz. 685, z 1995 r. Nr 78, poz. 390 i z 1996 r. Nr 89, poz. 402) oraz art. 4 ust. 1 pkt 1 ustawy budżetowej na rok 1996 z dnia 1 lutego 1996 r. (Dz. U. Nr 19, poz. 87) zarządza się, co następuje:

§  1.

1. Emituje się obligacje przeznaczone na zwiększenie funduszy własnych Banku Gospodarki Żywnościowej S.A., zwane dalej "obligacjami", na łączną kwotę 600.000.000 zł (sześciuset milionów złotych).

2. Ustala się nominał obligacji w wysokości 1000 złotych (jednego tysiąca złotych).

3. Obligacje są imienne w okresie od dnia emisji do dnia 23 września 1999 r., po której to dacie stają się obligacjami na okaziciela.

4. Emisja następuje z dniem 23 września 1996 r.

5. Agentem emisji, na podstawie umowy zawartej z Ministrem Finansów, jest Narodowy Bank Polski.

§  2.

1. Przekazanie obligacji nastąpi w dniu 23 września 1996 r.

2. Tryb i warunki przekazania obligacji Bankowi Gospodarki Żywnościowej S.A. określa zarządzenie Ministra Finansów z dnia 22 sierpnia 1996 r. w sprawie trybu i warunków przekazania Bankowi Gospodarki Żywnościowej S.A. obligacji na zwiększenie jego funduszy własnych (Monitor Polski Nr 52, poz. 479).

3. Odcinek zbiorczy obligacji zostaje zdeponowany u agenta emisji, który wystawi Bankowi Gospodarki Żywnościowej S.A. świadectwo depozytowe odpowiadające wymogom ustawy z dnia 22 marca 1991 r. Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi i funduszach powierniczych (Dz. U. z 1994 r. Nr 58, poz. 239, Nr 71, poz. 313 i Nr 121, poz. 591 i z 1996 r. Nr 45, poz. 199 i Nr 77, poz. 357).

4. Agent emisji prowadzi, na zasadach określonych w umowie z Ministrem Finansów, rejestr posiadaczy obligacji, w którym dokonuje rejestracji zmian stanu posiadania i obrotu obligacjami.

§  3.

1. Nabywcami obligacji mogą być jedynie krajowe banki i inne krajowe instytucje finansowe oraz Skarb Państwa.

2. Zbycie obligacji w okresie od dnia przekazania do dnia 23 września 1999 r. może nastąpić jedynie za zgodą emitenta, z wyjątkiem przypadku, gdy nabywcą jest Skarb Państwa.

3. W celu dokonania zmian w rejestrze posiadaczy obligacji oraz wydania nowego świadectwa depozytowego nabywca obligacji wraz ze zbywającym zobowiązani są:

1) stawić się u agenta emisji,

2) przedłożyć umowę przenoszącą prawa z obligacji wraz ze świadectwem depozytowym, a w okresie, o którym mowa w ust. 2, także pisemną zgodę emitenta na zbycie obligacji,

3) wskazać rachunek (w odniesieniu do nabywcy), który ma zostać uznany kwotą wynikającą z wykupu rat kapitałowych i płatności odsetkowych, oraz

4) spełnić inne warunki, które agent emisji uzna w tym celu za konieczne.

W przypadku niedotrzymania powyższych wymogów wypłata należności z tytułu obligacji do rąk osoby figurującej w rejestrze posiadaczy obligacji stanowi wykonanie zobowiązania ze strony emitenta.

§  4.

1. Obligacje są oprocentowane według stopy procentowej ustalanej dla poszczególnych okresów odsetkowych jako średnia arytmetyczna, z obowiązujących pierwszego dnia roboczego w każdym miesiącu danego okresu odsetkowego, stóp redyskonta weksli przyjmowanych przez Narodowy Bank Polski od innych banków do redyskonta (ustalanych zarządzeniem Prezesa Narodowego Banku Polskiego i ogłaszanych w Dzienniku Urzędowym Narodowego Banku Polskiego) i zaokrąglanej do jednego miejsca po przecinku.

Dla okresów odsetkowych o numerach nieparzystych stopa procentowa ustalana jest na podstawie stóp redyskonta weksli obowiązujących w okresie wrzesień - luty, a dla okresów odsetkowych o numerach parzystych na podstawie stóp redyskonta weksli obowiązujących w okresie marzec - sierpień.

2. Oprocentowanie obligacji naliczane jest w sześciomiesięcznych okresach odsetkowych, poczynając od dnia emisji.

3. Stopa odsetek wypłacanych wynosi 0,5 stopy procentowej określonej w § 4 ust. 1.

§ 5. Różnica pomiędzy kwotą odsetek naliczanych przy użyciu stopy procentowej, określonej w § 4 ust. 1, a kwotą odsetek wypłacanych zgodnie z § 4 ust. 3, powiększa wartość kapitału pozostającego do wykupu i podlegającego oprocentowaniu w kolejnych okresach odsetkowych.

§  6.

1. Wykup obligacji (wraz z wypłatą należnych odsetek) rozpocznie się po upływie osiemnastu miesięcy od dnia emisji, tj. w dniu 24 marca 1998 r. i będzie polegał na wykupie dwudziestu ośmiu rat kapitałowych.

2. Zakończenie wykupu całości emisji i wypłat należności odsetkowych nastąpi w dniu 24 września 2011 r.

3. Sposób wyliczenia wysokości rat kapitałowych, stopy procentowej, naliczanych odsetek, odsetek wypłacanych oraz kapitału pozostającego do wykupu, określa załącznik nr 2 do zarządzenia.

4. Emitent zastrzega sobie możliwość wcześniejszego, niż wynikający z harmonogramu obsługi stanowiącego załącznik nr 1 do zarządzenia, wykupu obligacji w części lub całości emisji.

§  7.

1. Spełnienie świadczenia z obligacji w dniu wykupu następuje według stanu posiadania obligacji w dniu ustalenia praw, tj. na pięć dni roboczych przed terminem wykupu rat kapitałowych i wypłaty należności odsetkowych. Wykaz dni ustalenia praw zawiera załącznik nr 1.

2. Kwoty przeznaczone na wykup rat kapitałowych i wypłaty należności odsetkowych agent emisji ustala zgodnie ze stanem posiadania obligacji ujawnionym w rejestrze posiadaczy obligacji w dniu ustalenia praw.

3. Spełnienie świadczenia emitenta następuje przez obciążenie rachunku Ministra Finansów w Narodowym Banku Polskim.

4. Agent emisji przekazuje świadczenie z obligacji na rachunek posiadacza obligacji prowadzony w Centrali Narodowego Banku Polskiego.

5. Podmioty nie posiadające rachunku w Centrali Narodowego Banku Polskiego, zobowiązane są, w celu otrzymania świadczeń z obligacji, do wskazania agentowi emisji, nie później niż na dzień przed dniem ustalenia praw, z zastrzeżeniem § 3 ust. 3 pkt 3, nazwy wybranego przez siebie banku, dla którego w Centrali Narodowego Banku Polskiego prowadzony jest rachunek bieżący oraz do podania numeru tego rachunku.

§ 8. Jeżeli dzień wykupu raty kapitałowej oraz zapłaty należności odsetkowych przypada na dzień uznany przez stosowne przepisy za wolny od pracy lub sobotę, spełnienie świadczenia następuje w pierwszym dniu roboczym po tym dniu.

§  9.

1. Roszczenia o wykup poszczególnych rat kapitałowych ulegają przedawnieniu po upływie dziesięciu lat od dnia, w którym przypadał termin ich płatności.

2. Roszczenia o wypłatę należności odsetkowych ulegają przedawnieniu po upływie trzech lat od dnia, w którym przypadał termin ich płatności.

§ 10. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem ogłoszenia.

ZAŁĄCZNIKI

ZAŁĄCZNIK Nr 1

Harmonogram obsługi obligacji.

Numer okresu odsetkowego	Termin wykupu rat kapitałowych i wypłat należności odsetkowych	Dzień ustalenia praw do świadczeń z tytułu obligacji
1
2
3	24.03.1998	17.03.1998
4	24.09.1998	17.09.1998
5	24.03.1999	17.03.1999
6	24.09.1999	17.09.1999
7	24.03.2000	17.03.2000
8	24.09.2000	18.09.2000
9	24.03.2001	19.03.2001
10	24.09.2001	17.09.2001
11	24.03.2002	18.03.2002
12	24.09.2002	17.09.2002
13	24.03.2003	17.03.2003
14	24.09.2003	17.09.2003
15	24.03.2004	17.03.2004
16	24.09.2004	17.09.2004
17	24.03.2005	17.03.2005
18	24.09.2005	19.09.2005
19	24.03.2006	17.03.2006
20	24.09.2006	18.09.2006
21	24.03.2007	19.03.2007
22	24.09.2007	17.09.2007
23	24.03.2008	17.03.2008
24	24.09.2008	17.09.2008
25	24.03.2009	17.03.2009
26	24.09.2009	17.09.2009
27	24.03.2010	17.03.2010
28	24.09.2010	17.09.2010
29	24.03.2011	17.03.2011
30	24.09.2011	19.09.2011

ZAŁĄCZNIK Nr 2

Sposób wyliczenia wysokości raty kapitałowej, stopy procentowej, naliczanych odsetek, odsetek wypłacanych oraz kapitału pozostającego do wykupu.

1. Wysokość raty kapitałowej X_n jest równa iloczynowi wartości kapitału w n-tym okresie odsetkowym A_n i liczby, której licznik równy jest 1, mianownik zaś jest różnicą pomiędzy liczbą 31 a liczbą okresów odsetkowych n. Wysokość raty kapitałowej jest wyliczana według następującego wzoru:

X_n = A_n * [1/(31-n)} dla n = 3, ..., 30

X_n = 0 dla n = 1,2

gdzie:

X_n - rata kapitałowa wykupywana po n-tym okresie odsetkowym,

A_n - wartość kapitału w n-tym okresie odsetkowym,

n - numer kolejnego okresu odsetkowego.

2. Stopa procentowa obligacji d_n jest ustalana jako średnia arytmetyczna ze stóp redyskonta weksli przyjmowanych przez Narodowy Bank Polski od innych banków do redyskonta, obowiązujących pierwszego dnia roboczego w miesiącach należących do n-tego okresu odsetkowego; średnia ta zaokrąglana jest do jednego miejsca po przecinku. Dla okresów odsetkowych o numerach nieparzystych (n=1, 3, ..., 29) stopa procentowa ustalana jest na podstawie stóp redyskonta weksli obowiązujących w okresie wrzesień - luty, a dla okresów odsetkowych o numerach parzystych (n=2, 4, ..., 30) na podstawie stóp redyskonta weksli obowiązujących w okresie marzec - sierpień.

3. Wysokość odsetek y_n naliczanych za n-ty okres odsetkowy jest równa iloczynowi wartości kapitału A_n, stopy procentowej obligacji d_n oraz liczby 0,5. Wysokość odsetek naliczanych jest wyliczana według następującego wzoru:

y_n = A_n * d_n * 0,5

gdzie:

y_n - wysokość odsetek naliczanych za n-ty okres odsetkowy,

d_n - stopa procentowa obligacji w n-tym okresie odsetkowym,

n = 1, ..., 30.

4. Wysokość odsetek z_n wypłacanych po n-tym okresie odsetkowym jest równa iloczynowi wartości kapitału A_n, stopy procentowej obligacji d_n oraz liczby 0,25.

Wysokość odsetek wypłacanych jest wyliczana według następującego wzoru:

z_n = A_n * d_n * 0,25 dla n=3, ..., 29

z_n = y_n dla n=30

z_n = 0 dla n=1,2

gdzie:

z_n - wysokość odsetek wypłacanych za n-ty okres odsetkowy.

5. Wartość kapitału A_n w n-tym okresie odsetkowym jest równa sumie dwóch składników: wysokości kapitału pozostałego po spłacie raty kapitałowej za okres n-1 oraz wielkości różnicy pomiędzy odsetkami naliczonymi za okres odsetkowy n-1 a odsetkami wypłaconymi za okres odsetkowy n-1. Wartość ta jest wyliczana według wzoru:

A_n = (A_n-1 - X_n-1) + (y_n-1 - z_n-1) dla n=2, ..., 30

A_n = A_n-1 dla n=1

przy czym: wartość kapitału w pierwszym okresie odsetkowym A₁ jest równa wartości nominalnej obligacji A₀ w dniu emisji.