Zmiana planu finansowego Polskiej Akademii Nauk na rok 2017.

Akty korporacyjne

PAN.2017.9.12

Akt nieoceniany

Wersja od: 12 września 2017 r.

UCHWAŁA Nr 30 /2017

PREZYDIUM POLSKIEJ AKADEMII NAUK

z dnia 12 września 2017 roku

w sprawie zmiany planu finansowego Polskiej Akademii Nauk na rok 2017

Na podstawie art. 19 ust. 2 pkt. 3 ustawy z dnia 30 kwietnia 2010 roku o Polskiej Akademii Nauk (Dz. U. z 2016 r. poz. 572,1311,1933 i 2260 oraz z 2017 r. poz. 624 i 1089) Prezydium Polskiej Akademii Nauk postanawia, co następuje:

ZAŁĄCZNIK

PLAN FINANSOWY POLSKIEJ AKADEMII NAUK NA ROK 2017 (w tys. zł)

Wyszczególnienie	Kwota
Stan środków pieniężnych na początek roku	15 807
Stan należności na początek roku	4 736
Stan zobowiązań na początek roku	6 685
Przychody z prowadzonej działalności	31 453
Pozostałe przychody	15 717
Dotacje z budżetu państwa lub budżetów jednostek samorządu terytorialnego	81 973
z tego: dotacja podmiotowa	77 716
dotacje celowe na inwestycje	3 200
inne dotacje celowe	1 057
Koszty	126 167
w tym¹:
amortyzacja	12 101
wynagrodzenia i składki od nich naliczane	56 141
płatności odsetkowe wynikające z zaciągniętych zobowiązań	64
zakup towarów i usług	36 082
Środki na wydatki majątkowe	9 502
Środki przyznane innym podmiotom	4 754
Stan należności na koniec roku	4 397
Stan zobowiązań na koniec roku	5 894
Stan środków pieniężnych na koniec roku	10 666

________

¹lista kosztów wyspecyfikowanych w tabeli wynika na wprost z zapisów art. 84 ust. 2 pkt 3 lit a, b, c ustawy z dnia 10 kwietnia 2010 roku o Polskiej Akademii Nauk i wyczerpuje również wymogi stawiane przez art. 31 pkt 3 lit. a, b, c ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych.

UZASADNIENIE

Zmiana planu finansowego uwzględnia w szczególności konsekwencje wynikające z wnioskowanej zmiany podziału kwot zapisanych w ustawie budżetowej na rok 2017, pozytywnie zaopiniowanej przez Prezydium PAN. Wraz z wydaniem przez dysponenta części budżetowej decyzji o przemieszczeniu środków w ramach części 67 pomiędzy rozdziałami klasyfikacji budżetowej, powinny nastąpić niżej opisane zmiany w planie finansowym Akademii:

1) zmniejszenie o 300.000 zł dotacji podmiotowej dla Międzynarodowego Laboratorium Silnych Pól Magnetycznych i Niskich Temperatur we Wrocławiu ujmowanej w pozycji "Środki przyznane innym podmiotom" w związku z planowanym na dzień 30 września br. zakończeniem działalności tego międzynarodowego instytutu; rezygnacja z wykorzystania powyższej kwoty została zgłoszona przez likwidatora instytutu; (w planie finansowym dla części 67 wymagane przemieszczenie dotacji podmiotowej z rozdziału 73095 do rozdziału 73011)-,

2) zwiększenie pozycji "Koszty" o kwotę 300.000 zł (uprzednio planowaną do przekazania do MLSPMiNT we Wrocławiu) - w chwili obecnej rekomendowaną na pokrycie kosztów działalności jednostek organizacyjnych Akademii nieposiadających osobowości prawnej finansowanych z dotacji podmiotowej ujmowanej w części 67, w rozdziale 73011;

3) korekta w poszczególnych rodzajach koszów ujmowanych w planie finansowym Akademii wynika z opisanego wyżej zwiększenia kosztów oraz innych przesunięć, zgłoszonych przez jednostki a także jest pochodną zaproponowanej przez Akademię zmiany w podziale kwot zapisanych w ustawie budżetowej w części 67; ponowne zagospodarowanie oszczędności zidentyfikowanych w dotacjach podmiotowych ujmowanych w rozdziałach 73010 i 73095, na rzecz finansowania kosztów działalności jednostek organizacyjnych Akademii nieposiadających osobowości prawnej, rzutuje również na zmianę w strukturze kosztów bieżących całej Akademii;

Reasumując wnioskowana zmiana planu finansowego dotyczy następujących pozycji:

Koszty - wzrost o 300.000 zł, w tym:

- wynagrodzenia i składki od nich naliczane - wzrost o 246.000 zł (z przeznaczeniem na wnioskowane przez jednostki odprawy emerytalne w związku ze zmianą przepisów od 1 października br. oraz na pokrycie w Domu Zjazdów i Konferencji w Jabłonnie skutków zmiany formy zatrudnienia osób świadczących usługi na rzecz DZiK - z indywidulanej działalności gospodarczej na rzecz umów zlecenia),

- zakup towarów i usług - wzrost o 454.000 zł

- pozostałe koszty (niewidoczne w załączniku) - zmniejszenie o 400.000 zł

Środki przyznane innym podmiotom - zmniejszenie o 300.000 zł

Zmiana planu finansowego nie powoduje pogorszenia planowanego wyniku finansowego, liczonego jako różnica pomiędzy sumą przychodów łącznie z dotacjami a kosztami powiększonymi o wydatki majątkowe i środki przekazane innym podmiotom.