Zmiana planu finansowego Polskiej Akademii Nauk na rok 2011.
PAN.2011.3.22
Akt nieocenianyUCHWAŁA Nr 20/2011
PREZYDIUM POLSKIEJ AKADEMII NAUK
z dnia 22 marca 2011 r.
w sprawie zmiany planu finansowego Polskiej Akademii Nauk na rok 2011
ZAŁĄCZNIK Nr 1
PLAN FINANSOWY
PLAN FINANSOWY
| Wyszczególnienie | KWOTA (w tys. zł) | |
| Stan środków pieniężnych na początek roku | 6.563 | |
| Stan należności na początek roku | 9.639 | |
| Stan zobowiązań na początek roku | 23.732 | |
| Przychody z prowadzonej działalności | 32.292 | |
| Pozostałe przychody | 9.983 | |
| Dotacje z budżetu państwa lub budżetów jednostek samorządu terytorialnego | 80.110 | |
| z tego: dotacja podmiotowa | 76.124 | |
| dotacje celowe na inwestycje | 3.986 | |
| Koszty | 128.695 | |
| w tym: | ||
| amortyzacja | 13.120 | |
| wynagrodzenia i składki od nich naliczane | 52.329 | |
| w tym: osobowe i składki od nich naliczane | 48.063 | |
| płatności odsetkowe wynikające z zaciągniętych zobowiązań | 134 | |
| zakup towarów i usług | 49.880 | |
| Środki na wydatki majątkowe | 5.269 | |
| Środki przyznane innym podmiotom | 2.783 | |
| Stan należności na koniec roku | 8.298 | |
| Stan zobowiązań na koniec roku | 17.000 | |
| Stan środków pieniężnych na koniec roku | 7.250 | |
Informacja dodatkowa - uzasadnienie
Przedkładana zmiana planu finansowego nie powoduje zwiększenia kosztów ani zwiększenia stanu zobowiązań, uwzględnia wyłącznie postulowane przez Akademię zmiany w obszarze rozdysponowania środków budżetowych zapisanych w części 67 budżetu państwa. Prezes Akademii w dniu 14 marca 2011 roku wystąpił do ministra właściwego do spraw nauki będącego dysponentem środków budżetowych z wnioskiem o przeniesienie wydatków budżetowych w kwocie 3.800 tys. zł w ramach rozdziału 73011 Działalność pomocniczych jednostek naukowych i innych jednostek organizacyjnych, z pozycji dotacja podmiotowa na rzecz dotacji celowej na inwestycje. Zgodnie z art. 171 ust. 4 ustawy o finansach publicznych przedmiotowy wniosek wymaga dodatkowo zgody Ministra Finansów. W odpowiedzi na wystąpienie Prezesa PAN, Minister Nauki i Szkolnictwa Wyższego w piśmie z dnia 17 marca 2011r. dopuściła możliwość uchwalenia zmiany planu finansowego (w zakresie objętym wnioskiem Akademii z dnia 14 marca br.) równocześnie z planem pierwotnym zaznaczając, że zatwierdzenie zmienionego planu nastąpi po wyrażeniu zgody na przeniesienie wydatków przez Ministra Finansów.
Przedkładana do uchwalenia plan finansowy PAN (po zmianach), uwzględnia następujące źródła finansowania działalności Akademii i jej jednostek organizacyjnych nieposiadających osobowości prawnej w roku 2011:
Przychody z prowadzonej działalności 32.292 tys. zł
w tym przychody:
- z tytułu realizowanych projektów badawczych 4.106 tys. zł
- z tytułu najmu i dzierżawy mienia Akademii 6.408 tys. zł
- dopłat UE na realizację wspólnej polityki rolnej 2.590 tys. zł
- Domu Zjazdów i Konferencji w Jabłonnie oraz Domów
Pracy Twórczej w Wierzbie i Mądralinie z tytułu
świadczonych przez nie usług 7.261 tys. zł
- z tytułu sprzedaży produkcji rolnej i zwierzęcej oraz
pozostałe przychody planowane przez zakłady
doświadczalne w Baranowie, Kórniku i Gołyszu 6.380 tys. zł
Pozostałe przychody 9.983 tys. zł
- w tym ze sprzedaży nieruchomości 2.813 tys. zł
- z tytułu usług świadczonych przez Zakład Działalności
- Pomocniczej w Warszawie 3.877 tys. zł
Dotacje 80.110 tys. zł
z tego:
dotacja podmiotowa 76.124 tys. zł
dotacje celowe na inwestycje 3.986 tys. zł
Jeśli chodzi o strukturę planowanych w roku 2011 kosztów rodzajowych, to przedstawia się ona następująco:
- amortyzacja 13.120 tys. zł
- materiały i energia 17.482 tys. zł
- remonty 3.261 tys. zł
- wynagrodzenia osobowe 41.205 tys. zł
- pochodne od wynagrodzeń osobowych
* składki na ubezpieczenia społeczne 5.734 tys. zł
* składki na Fundusz Pracy i PFRON 1.124 tys. zł
- pozostałe wynagrodzenia z pochodnymi 4.266 tys. zł
- uposażenia członków PAN 8.034 tys. zł
- składki do organizacji międzynarodowych 1.800 tys. zł
- pozostałe koszty funkcjonowania 32.669 tys. zł
z tego:
* odpisy na ZFŚS 1.226 tys. zł
* podatki i opłaty lokalne 1.309 tys. zł
* zakup usług dostępu do telefonii komórkowej
i stacjonarnej oraz do sieci Internet 1.149 tys. zł
* podróże służbowe krajowe i zagraniczne 3.509 tys. zł
* zakup pomocy naukowych i dydaktycznych 955 tys. zł
* opłaty z tytułu czynszu 3.053 tys. zł
* działalność upowszechniająca naukę 7.200 tys. zł
* inne 14.268 tys. zł
Ze środków dotacji zapisanych w ustawie budżetowej na rok 2011 w części 67 Polska Akademia Nauk planuje się finansować:
1. w ramach rozdziału 73010 działalność organów i korporacji uczonych Polskiej Akademii Nauk w łącznej wysokości 13.020 tys. zł - całość
w formie dotacji podmiotowej (§257) 13.020 tys. zł
z tego:
koszty związane z zatrudnieniem kierownictwa PAN 2.220.500
uposażenia członków PAN i inne świadczenia 8.056.000
organizację Zgromadzeń Ogólnych PAN i posiedzeń Prezydium 247.600
działalność Prezesa Wiceprezesów, Kanclerza Akademii oraz
powoływanych przez nich zespołów doradczych 271.000
w tym nagrody naukowe i organizacyjne 80.000
działalność 5 wydziałów PAN 466.910
w tym nagrody naukowe- wydziałowe 170.000
działalność komitetów naukowych, problemowych i narodowych 1.309.500
działalność 7 oddziałów PAN 195.460
działalność Komisji do Spraw Etyki w Nauce 231.030
działalność Komisji Rewizyjnej 5.000
działalność Akademii Młodych Uczonych 5.000
działalność Centrum Dialogu Polsko-Chińskiego 12.000
Wydatki uwzględnione w rozdziale 73010 będą realizowane centralnie.
2. w ramach rozdziału 73011 działalność pomocniczych jednostek naukowych i innych jednostek organizacyjnych PAN planuje się wydatkować 45.823 tys. zł z tego:
w formie dotacji podmiotowej (§ 257) kwotę 41.973 tys. zł
z tego na działalność (zobowiązania i bieżące koszty):
placówek naukowych nieposiadaiacych osobowości prawnej 11.458 tys. zł
z tego dla:
* Zakładu Antropologii 828 tys. zł
* Zakładu Biologii Antarktyki 3.536 tys. zł
* Zakładu Ichtiobiologii i Gospodarki Rybackiej 838 tys. zł
* Centrum Badań Ekologicznych 2.932 tys. zł
* Stacji Badawczej Rolnictwa Ekologicznego
i Hodowli Zachowawczej Zwierząt 440 tys. zł
* Ogrodu Botanicznego Centrum Zachowania
Różnorodności Biologicznej 2.884 tys. zł
pomocniczych jednostek naukowych 20.007 tys. zł
z tego dla:
* Biblioteki Gdańska 5.951 tys. zł
* Biblioteki Kórnicka 2.541 tys. zł
* Archiwum w Warszawie 1.592 tys. zł
* Archiwum Nauki PAN i PAU w Krakowie 367 tys. zł
* Muzeum Ziemi 2.554 tys. zł
* Centrum Badań Historycznych w Berlinie 2.039 tys. zł
* Biura Promocji "POLSCA" w Belgii 690 tys. zł
* Stacji Naukowej w Moskwie 638 tys. zł
* Stacji Naukowej w Paryżu 1.074 tys. zł
* Stacji Naukowej w Rzymie 1.065 tys. zł
* Stacji Naukowej w Wiedniu 1.496 tys. zł
innych jednostek organizacyjnych 2.994 tys. zł
z tego dla:
* Domu Rencisty 1.519 tys. zł
* Zakładu Doświadczalnego Gospodarki
Stawowej w Gołyszu 700 tys. zł
* Domu Pracy Twórczej w Mądralinie 300 tys. zł
* Domu Zjazdów i Konferencji w Jabłonnie 475 tys. zł
uregulowanie zobowiązań po zlikwidowanych jednostkach
organizacyjnych Akademii (wydatki będą regulowane centralnie) 314 tys. zł
finansowanie działalności upowszechniającej naukę 7.200 tys. zł
(szczegółowy podział środków - na zadania i jednostki realizujące
nastąpi w najbliższym czasie)
w formie dotacji celowej na inwestycje (§ 622) kwotę 260 tys. zł
z tego dla:
Domu Rencisty w Konstancinie 250 tys. zł
Stacji Naukowej w Rzymie 10 tys. zł
w formie dotacji celowej na inwestycje w obiektach
zabytkowych (§ 656) kwotę 3.590 tys. zł
z tego dla:
Biblioteki Kórnickiej 2.890 tys. zł
Biblioteki Gdańskiej 100 tys. zł
Zakładu Działalności Pomocniczej 600 tys. zł
3. w ramach rozdziała 73095 Pozostała działalność - zaplanowano wydatki w łącznej wysokości 21.267 tys. zł z tego:
w formie dotacji podmiotowej (§ 257) 21.131 tys. zł
z przeznaczeniem na:
dofinansowanie działalności instytutów międzynarodowych 2.783 tys. zł
z tego dotacja dla:
* Międzynarodowego Instytutu Biologii
Molekularnej i Komórkowej 1.274 tys. zł
* Międzynarodowego Laboratorium Silnych
Pól Magnetycznych i Niskich Temperatur 1.330 tys. zł
* Europejskiego Regionalnego Centrum
Ekohydrologii 179 tys. zł
finansowanie współpracy naukowej z zagranica
(zobowiązań i bieżących kosztów) 3.941 tys. zł
z tego na:
* składki do organizacji międzynarodowych 1.800 tys. zł
* zagraniczne podróże służbowe 551 tys. zł
* pobyty uczonych/gości zagranicznych w Polsce 1.590 tys. zł
finansowanie działalności (zobowiązań i bieżących kosztów)
Kancelarii Akademii 14.407 tys. zł
z tego:
* koszty związane z zatrudnieniem pracowników
Kancelarii PAN 10.550 tys. zł
* wydatki związane z informatyzacją Akademii 865 tys. zł
* utrzymanie siedziby Akademii (PKiN)
oraz jej oddziałów 1.992 tys. zł
* pozostałe wydatki 1.000 tys. zł
w formie dotacji celowej na inwestycje (§ 622) kwotę 86 tys. zł
(zakupy inwestycyjne realizowane centralnie przez Kancelarię PAN)
w formie dotacji celowej na inwestycje w obiektach
zabytkowych (§ 656) kwotę 50 tys. zł
(koszty dokumentacji technicznej dla obiektu administrowanego centralnie przez Kancelarię PAN)
Reasumując, na podstawie przedkładanego planu jednostki organizacyjne Akademii otrzymają z części 67 budżetu państwa na swoją działalność środki w łącznej wysokości 38.309 tys. zł, z tego w formie:
* dotacji podmiotowej (§ 257) - 34.459 tys. zł
* dotacji celowej na inwestycje (§ 622) - 260 tys. zł
* dotacji celowej na inwestycje w obiektach zabytkowych (§ 656) - 3.590 tys. zł
Kwota ta ulegnie jeszcze zmianie po rozdysponowaniu środków na działalność upowszechniającą naukę.
Jak wspomniano wyżej, w wyniku gospodarowania nieruchomościami przewiduje się wpływy rzędu 9.221 tys. zł, w tym ze sprzedaży mienia 2.813 tys. zł. Akademia podejmuje przygotowania do zbycia kolejnych nieruchomości, jednak na podstawie doświadczeń lat ubiegłych można stwierdzić, że bezpiecznie jest wprowadzać te pozycje do planu dopiero po zrealizowaniu operacji sprzedaży. Duże ryzyko w realizacji tej grupy przychodów wynika zarówno z koniunktury na rynku nieruchomości jak i konieczności uzyskania zgody Ministra Skarbu Państwa.
Ponadto w ramach posiadanych środków pozabudżetowych Akademia planuje, w szczególności:
* przelać odpowiednie kwoty na rachunki bankowe zagranicznych stacji naukowych, stanowiące tzw. stałe zaliczki na pokrycie wydatków w stanie wyższej konieczności,
* dokonać blokady tytułem zabezpieczenia zwrotu pożyczki w wysokości 500 tys. zł zaciągniętej w Urzędzie Miasta Gdańska,
* zabezpieczyć prefinansowanie projektów zagranicznych (ok.430 tys. zł),
* utrzymywać określony stan środków na poprawę płynności finansowej jednostek organizacyjnych znajdujących się przejściowo w trudnej sytuacji finansowej {w formie zwrotnego zasilenia).
W trakcie realizacji planu finansowego, w ciągu roku budżetowego Prezes Akademii stosownie do postanowień art. 78 ust.3 ustawy z dnia 30 kwietnia 2010 roku o Polskiej Akademii Nauk będzie dysponował środkami budżetowymi mając na względzie racjonalne i oszczędne ich wydatkowanie. W tym celu, przy zachowaniu postanowień art. 171 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych, w miarę potrzeb na wniosek Kanclerza Akademii będzie dokonywał zmiany przeznaczenia środków.