Zmiana decyzji w sprawie przeprowadzenia inwentaryzacji składników majątku.

Akty korporacyjne

PAN.2017.12.5

Akt nieoceniany

Wersja od: 5 grudnia 2017 r.

DECYZJA Nr 65/2017

PREZESA POLSKIEJ AKADEMII NAUK

z dnia 5 grudnia 2017 r.

zmieniająca decyzję w sprawie przeprowadzenia inwentaryzacji składników majątku

Na podstawie art. 22 ust. 1 ustawy z dnia 30 kwietnia 2010 r. o Polskiej Akademii Nauk (Dz. U. z 2017 r. poz. 1869), w związku z art. 26 i 27 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047 i 2255 oraz z 2017 r. poz. 61 i 245) postanawiam, co następuje:

§ 1. Załączniki do Decyzji Nr 50/2017 Prezesa Polskiej Akademii Nauk z dnia 10 października 2017 r. otrzymują brzmienie określone w załącznikach do niniejszej decyzji.

§ 2. Pozostałe postanowienia decyzji pozostają bez zmian.

§ 2. Traci moc Decyzja Nr 61/2017 Prezesa Polskiej Akademii Nauk z dnia 20 listopada 2017 r.

§ 3. Decyzja wchodzi w życie z dniem podpisania.

ZAŁĄCZNIKI

ZAŁĄCZNIK Nr  1

Szczegółowy harmonogram inwentaryzacji AKTYWÓW OBROTOWYCH Polskiej Akademii Nauk

L.p.	ZAKRES INWENTARYZACJI	METODA INWENTARYZACJI	TERMINY PRZEPROWADZENIA
			2017 r. 2018 r. 2019 r. | 2020 r.
1	środki pieniężne w kasie	spis z natury	wg stanu na 31 grudnia
2	środki pieniężne na rachunkach bankowych	potwierdzenie salda	wg stanu na 31 grudnia
3	środki pieniężne w drodze	weryfikacja sald	wg stanu na 31 grudnia
4	akcje, udziały, papiery wartościowe (w postaci zdematerializowanej)	potwierdzenie salda	wg stanu na 31 grudnia
5	akcje, udziały, papiery wartościowe (w postaci materialnej)	spis z natury	wg stanu na 31 grudnia
6	produkcja w toku	spis z natury	wg stanu na 31 grudnia
7	należności sporne i wątpliwe	weryfikacja sald	wg stanu na 31 grudnia
8	należności i zobowiązania wobec osób nieprowadzących ksiąg rachunkowych	weryfikacja sald	wg stanu na 31 grudnia
9	należności i zobowiązania z tytułów publicznoprawnych	weryfikacja sald	wg stanu na 31 grudnia
10	odpisy ktulizujące nalzności	weryfikacja sald	wg stanu na 31 grudnia
11	rozliczenia międzyokresowe kosztów	weryfikacja sald	wg stanu na 31 grudnia
12	rozliczenia międzyokresowe przychodów	weryfikacja sald	wg stanu na 31 grudnia
13	utworzone rezerwy	weryfikacja sald	wg stanu na 31 grudnia
14	pozostałe aktywa i pasywa niepodlegające spisowi z natury	weryfikacja sald	wg stanu na 31 grudnia
15	Należności od odbiorców	potwierdzenie salda	wg stanu na 31 grudnia

ZAŁĄCZNIK Nr  2

Szczegółowy harmonogram inwentaryzacji AKTYWÓW OBROTOWYCH Polskiej Akademii Nauk

Lp.	Nazwa jednostki organizacyjnej	ZAPASY	ZAPASY			ZAPASY NIEOBJĘTE BIEŻĄCĄ EWIDENCJĄ (ODPIS W KOSZTY W MOMENCIE ZAKUPU)
		mienie znajdujące się na terenie niestrzeżonym	mienie znajdujące się na terenie strzeżonym
		spis z natury	spis z natury	weryfikacja	spis z natury	spis z natury
		2017, 2018, 2019, 2020 r.	2018 r.	2019 r.	2020 r.	2017, 2018, 2019, 2020 r.
1	Kancelaria Polskiej Akademii Nauk	01 października - 15 stycznia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia
2	Stacja Naukowa PAN w Paryżu	01 paźdzernika -15 stycznia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia
3	Stacja Naukowa PAN w Rzymie	01 paźdzemika -15 stycznia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia
4	Stacja Naukowa PAN w Wiedniu	01 paźdzemika -15 stycznia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia
5	Stacja Naukowa PAN w Moskwie	01 paźdzemika -15 stycznia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia
6	Biuro Promocji Nauki PolSCA w Brukseli	01 paźdzemika -15 stycznia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia
7	Centrum Badań Historycznych PAN w Berlinie	01 paźdzemika -15 stycznia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia
8	Przedstawicielstwo Polskiej Akademii Nauk w Kijowie	01 paźdzemika -15 stycznia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia
9	Polska Akademia Nauk Biblioteka Gdańska	01 paźdzemika -15 stycznia	01 kwietnia-31 maja	wg stanu na 31 grudnia	01 kwietnia - 31 maja	wg stanu na 31 grudnia
10	Polska Akademia Nauk Biblioteka Kórnicka	01 paźdzemika -15 stycznia	1 sierpnia - 31 października	wg stanu na 31 grudnia	1 sierpnia - 31 października	wg stanu na 31 grudnia
11	Polska Akademia Nauk Muzeum Ziemi	01 paźdzemika -15 stycznia	1 października - 31 grudnia	wg stanu na 31 grudnia	1 października - 31 grudnia	wg stanu na 31 grudnia
12	Polska Akademia Nauk Archiwum w Warszawie	01 paźdzemika -15 stycznia	1 sierpnia - 31 października	wg stanu na 31 grudnia	1 sierpnia - 31 października	wg stanu na 31 grudnia
13	Polska Akademia Nauk Archiwum Nauki PAN i PAU w Krakowie	01 paźdzemika -15 stycznia	1 sierpnia - 31 października	wg stanu na 31 grudnia	1 sierpnia - 31 października	wg stanu na 31 grudnia
14	Polska Akademia Nauk Zakład Ichtiobiologii i Gospodarki Rybackiej w Gołyszu	01 paźdzemika -15 stycznia	01 lutego - 30 czerwca	wg stanu na 31 grudnia	01 lutego - 30 czerwca	wg stanu na 31 grudnia
15	Polska Akademia Nauk Ogród Botaniczny - Centrum Zachowania Różnorodności Biologicznej w Powsinie	01 paźdzemika -15 stycznia	01 września - 30 listopada	wg stanu na 31 grudnia	01 września - 30 listopada	wg stanu na 31 grudnia
16	Polska Akademia Nauk Dom Seniora	01 paźdzemika -15 stycznia	01 października- 31 grudnia	wg stanu na 31 grudnia	01 października- 31 grudnia	wg stanu na 31 grudnia
17	Polska Akademia Nauk Dom Pracy Twórczej w Wierzbie	01 paźdzemika -15 stycznia	01 maja - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	01 maja - 30 września	wg stanu na 31 grudnia
18	Polska Akademia Nauk Dom Zjazdów i Konferencji w Jabłonnie	01 paźdzemika -15 stycznia	01 października- 30 listopada	wg stanu na 31 grudnia	01 października- 30 listopada	wg stanu na 31 grudnia
19	Polska Akademia Nauk Zakład Działalności Pomocniczej w Warszawie	01 paźdzemika -15 stycznia	01 października- 30 listopada	wg stanu na 31 grudnia	01 października- 30 listopada	wg stanu na 31 grudnia
20	Polska Akademia Nauk Zakład Doświadczalny Agrobiologii w Baranowie	01 paźdzemika -15 stycznia	1 październik - 31 grudnia	wg stanu na 31 grudnia	1 październik - 31 grudnia	wg stanu na 31 grudnia
21	Polska Akademia Nauk Zakład Doświadczalny w Kórniku	01 paźdzemika -15 stycznia	1 września - 31 grudnia	wg stanu na 31 grudnia	1 września - 31 grudnia	wg stanu na 31 grudnia

ZAŁĄCZNIK Nr  3

Szczegółowy harmonogram inwentaryzacji aktywów trwałych Polskiej Akademii Nauk

L.p.	Nazwa jednostki organizacyjnej	Środki trwałe grup 0	Wartości niematerialne i	Środki trwałe grup 1		Środki trwałe grup 2	Środki trwałe grup 3-9	Środki trwałe grup 1 - 8 będące przedmiotem	Środki trwałe w budowie z wyłączeniem maszyn i urządzeń (na terenie strzeżonym)	Maszyny i urządzenia wchodzące w skład środków trwałych w
			prawne	Środki trwałe na terenie strzeżonym				użyczenia		budowie (na terenie strzeżonym)
		METODA INWENTARYZACJI
		weryfikacja	weryfikacja	spis z natury	spis z natury		spis z natury	pisemne potwierdzenie stanów	weryfikacja	spis z natury
		2017, 2018 2019, 2020	2017, 2018 2019, 2020	2018 r.	2018 r.		2019 r.	2017, 2018 2019, 2020	2017, 2018 2019, 2020	2020
1	Kancelaria Polskiej Akademii Nauk	01 października -15 stycznia	01 października -15 stycznia	01 czerwca 30 września			01 czerwca - 30 września	01 października - 05 stycznia	01 października -15 stycznia	01 czerwca - 30 września
2	Stacja Naukowa PAN w Paryżu			01 czerwca 30 września			01 czerwca - 30 września			01 czerwca - 30 września
3	Stacja Naukowa PAN w Rzymie			01 czerwca 30 września			01 czerwca - 30 września			01 czerwca - 30 września
4	Stacja Naukowa PAN w Wiedniu			01 czerwca 30 września			01 czerwca - 30 września			01 czerwca - 30 września
5	Stacja Naukowa PAN w Moskwie			01 czerwca 30 września			01 czerwca - 30 września			01 czerwca - 30 września
6	Biuro Promocji Nauki PolSCA w Brukseli			01 czerwca - 30 września			01 czerwca - 30 września			01 czerwca - 30 września
7	Centrum Badań Historycznych PAN w Berlinie			01 czerwca - 30 września			01 czerwca - 30 września			01 czerwca - 30 września
8	Przedstawicielstwo Polskiej Akademii Nauk w Kijowie			01 czerwca - 30 września			01 czerwca - 30 września			01 czerwca - 30 września
9	Polska Akademia Nauk Biblioteka Gdańska			01 kwietnia - 31 maja			01 kwietnia - 31 maja			01 kwietnia - 31 maja
10	Polska Akademia Nauk Biblioteka Kórnicka			1 sierpnia - 31 października			1 sierpnia - 31 października			1 sierpnia - 31 października
11	Polska Akademia Nauk Muzeum Ziemi			1 października - 31 grudnia			1 października - 31 grudnia			1 października - 31 grudnia
12	Polska Akademia Nauk Archiwum w Warszawie			1 sierpnia - 31 października			1 sierpnia - 31 października			1 sierpnia - 31 października
13	Polska Akademia Nauk Archiwum Nauki PAN i PAU w Krakowie			1 sierpnia - 31 października			1 sierpnia - 31 października			1 sierpnia - 31 października
14	Polska Akademia Nauk Zakład Ichtiobiologii i Gospodarki Rybackiej w Gołyszu			01 lutego - 30 czerwca			01 lutego- 30 czerwca			01 lutego - 30 czerwca
15	Polska Akademia Nauk Ogród Botaniczny - Centrum Zachowania Różnorodność Biologicznej w Powsinie			01 września 30 listopada			01 sierpnia - 30 listopada			01 września - 30 listopada
16	Polska Akademia Nauk Dom Seniora			01 października- 31 grudnia			01 października- 31 grudnia			01 października- 31 grudnia
17	Polska Akademia Nauk Dom Pracy Twórcze w Werzbie			01 listopada -15 grudnia			01 listopada -15 grudnia			01 października- 31 grudnia
18	Polska Akademia Nauk Dom Zjazdów i Konferencji w Jabłonnie			01 października- 30 listopada			01 października- 30 listopada			01 października- 30 listopada
19	Polska Akademia Nauk Zakład Działalność Pomocniczej w Warszawie			01 października- 30 listopada			01 października- 30 listopada			01 października- 30 listopada
20	Polska Akademia Nauk Zakład Doświadczalny Agrobiologii w Baranowie			1 październik - 31 grudnia			1 październik - 31 grudnia			1 październik - 31 grudnia
21	Polska Akademia Nauk Zakład Doświadczalny w Kórniku			1 września 31 grudnia			1 września - 31 grudnia			1 września - 31 grudnia