Zmiana decyzji w sprawie przeprowadzenia inwentaryzacji składników majątku.

Akty korporacyjne

PAN.2017.11.20

Akt nieoceniany

Wersja od: 20 listopada 2017 r.

DECYZJA Nr 61/2017

PREZESA POLSKIEJ AKADEMII NAUK

z dnia 20 listopada 2017 r.

zmieniająca decyzję w sprawie przeprowadzenia inwentaryzacji składników majątku

Na podstawie art. 22 ust. 1 ustawy z dnia 30 kwietnia 2010 r. o Polskiej Akademii Nauk (Dz. U. z 2017 r. poz. 1869), w związku z art. 26 i 27 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047 i 2255 oraz z 2017 r. poz. 61 i 245) postanawiam, co następuje:

§ 1. Załączniki do Decyzji Nr 50/2017 Prezesa Polskiej Akademii Nauk z dnia 10 października 2017 r. otrzymują brzmienie określone w załącznikach do niniejszej decyzji.

§ 2. Pozostałe postanowienia decyzji pozostają bez zmian.

§ 3. Decyzja wchodzi w życie z dniem podpisania. Załącznik nr 1 do Decyzji Nr 50/2017 z dnia 10.10.2017 r.

ZAŁĄCZNIKI

ZAŁĄCZNIK Nr  1

Szczegółowym harmonogram inwentaryzacji AKTYWÓW OBROTOWYCH Polskiej Akademii Nauk

L.p.	ZAKRES INWENTARYZACJI	METODA INWENTARYZACJI	TERMINY PRZEPROWADZENIA
			2017 r. 2018 r. 2019 r. 2020 r.
1	środki pieniężne w kasie	spis z natury	wg stanu na 31 grudnia
2	środki pieniężne na rachunkach bankowych	potwierdzenie salda	wg stanu na 31 grudnia
3	środki pieniężne w drodze	weryfikacja sald	wg stanu na 31 grudnia
4	akcje, udziały, papiery wartościowe (w postaci zdematerializowanej)	potwierdzenie salda	wg stanu na 31 grudnia
5	akcje, udziały, papiery wartościowe (w postaci materialnej)	spis z natury	wg stanu na 31 grudnia
6	produkcja w toku	spis z natury	wg stanu na 31 grudnia
7	należności sporne i wątpliwe	weryfikacja sald	wg stanu na 31 grudnia
8	należności i zobowiązania wobec osób nieprowadzących ksiąg rachunkowych	weryfikacja sald	wg stanu na 31 grudnia
9	należności i zobowiązania z tytułów publicznoprawnych	weryfikacja sald	wg stanu na 31 grudnia
10	odpisy ktulizujące nalzności	weryfikacja sald	wg stanu na 31 grudnia
11	rozliczenia międzyokresowe kosztów	weryfikacja sald	wg stanu na 31 grudnia
12	rozliczenia międzyokresowe przychodów	weryfikacja sald	wg stanu na 31 grudnia
13	utworzone rezerwy	weryfikacja sald	wg stanu na 31 grudnia
14	pozostałe aktywa i pasywa niepodlegające spisowi z natury	weryfikacja sald	wg stanu na 31 grudnia
15	Należności od odbiorców	potwierdzenie salda	wg stanu na 31 grudnia

ZAŁĄCZNIK Nr  2

Szczegółowym harmonogram inwentaryzacji AKTYWÓW OBROTOWYCH Polskiej Akademii Nauk

L.p.	Nazwa jednostki organizacyjnej	ZAPASY OBCE	ZAPASY WŁASNE			ZAPASY NIE OBJĘTE BIEŻĄCĄ EWIDENCJĄ (ODPIS W KOSZTY W MOMENCIE ZAKUPU)	ZAPASY SKŁADOWANE NA WOLNYM POWIETRZU
			mienie znajdujące się na terenie strzeżonym
		spis z natury (ilościowy)	spis z natury	weryfikacja	spis z natury	spis z natury	spis z natury
		2017, 2018, 2019, 2020 r.	2018 r.	2019 r.	2020 r.	2017, 2018, 2019, 2020 r.	2017, 2018, 2019, 2020 r.
1	Kancelaria Polskiej Akademii Nauk	01 października - 20 stycznia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca - 30 września
2	Stacja Naukowa PAN w Paryżu	01 paźdzernika -15 stycznia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca - 30 września
3	Stacja Naukowa PAN w Rzymie	01 paźdzernika -15 stycznia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca - 30 września
4	Stacja Naukowa PAN w Wiedniu	01 paźdzernika - 15 stycznia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca - 30 września
5	Stacja Naukowa PAN w Moskwie	01 paźdzernika -15 stycznia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca - 30 września
6	Biuro Promocji Nauki PolSCA w Brukseli	01 paźdzernika - 15 stycznia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca - 30 września
7	Centrum Badań Historycznych PAN w Berlinie	01 paźdzernika - 15 stycznia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca - 30 września
8	Przedstawicielstwo Polskiej Akademii Nauk w Kijowie	01 paźdzernika - 15 stycznia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca - 30 września
9	Polska Akademia Nauk Biblioteka Gdańska	01 paźdzernika -15 stycznia	01 kwietnia - 31 maja	wg stanu na 31 grudnia	01 kwietnia - 31 maja	wg stanu na 31 grudnia	01 kwietnia - 31 maja
10	Polska Akademia Nauk Biblioteka Kórnicka	01 paźdzernika -15 stycznia	1 sierpnia - 31 października	wg stanu na 31 grudnia	1 sierpnia - 31 października	wg stanu na 31 grudnia	1 października - 31 grudnia
11	Polska Akademia Nauk Muzeum Ziemi	01 paźdzernika -15 stycznia	1 października - 31 grudnia	wg stanu na 31 grudnia	1 października - 31 grudnia	wg stanu na 31 grudnia	1 października - 31 grudnia
12	Polska Akademia Nauk Archiwum w Warszawie	01 paźdzernika - 15 stycznia	1 sierpnia - 31 października	wg stanu na 31 grudnia	1 sierpnia - 31 października	wg stanu na 31 grudnia	1 sierpnia - 31 października
13	Polska Akademia Nauk Archiwum Nauki PAN i PAU w Krakowie	01 paźdzernika - 15 stycznia	1 sierpnia - 31 października	wg stanu na 31 grudnia	1 sierpnia - 31 października	wg stanu na 31 grudnia	1 sierpnia - 31 października
14	Polska Akademia Nauk Zakład Ichtiobiologii i Gospodarki Rybackiej w Gołyszu	01 paźdzernika -15 stycznia	01 lutego - 30 czerwca	wg stanu na 31 grudnia	01 lutego - 30 czerwca	wg stanu na 31 grudnia	01 lutego - 30 czerwca
15	Polska Akademia Nauk Ogród Botaniczny - Centrum Zachowania Różnorodności Biologicznej w Powsinie	01 paźdzernika - 15 stycznia	01 września - 30 listopada	wg stanu na 31 grudnia	01 września - 30 listopada	wg stanu na 31 grudnia	01 września - 30 listopada
16	Polska Akademia Nauk Dom Rencisty im. Witolda Orłowskiego w Konstancinie	01 paźdzernika -15 stycznia	01 października- 31 grudnia	wg stanu na 31 grudnia	01 października- 31 grudnia	wg stanu na 31 grudnia	01 października- 31 grudnia
17	Polska Akademia Nauk Dom Pracy Twórczej w Wierzbie	2017 - 01 października -15 stycznia 2018,2019,2020 - 01 maja - 30 września	2017 - 01 października -15 stycznia 2018,2019,2020 - 01 maja - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	2017 - 01 października -15 stycznia 2018,2019,2020 - 01 maja - 30 września	wg stanu na 31 grudnia	2017 - 01 października -15 stycznia 2018,2019,2020 - 01 maja - 30 września
18	Polska Akademia Nauk Dom Zjazdów i Konferencji w Jabłonnie	01 paźdzernika -15 stycznia	01 października- 30 listopada	wg stanu na 31 grudnia	01 października- 30 listopada	wg stanu na 31 grudnia	01 października- 30 listopada
19	Polska Akademia Nauk Zakład Działalności Pomocniczej w Warszawie	01 paźdzernika -15 stycznia	01 października- 30 listopada	wg stanu na 31 grudnia	01 października- 30 listopada	wg stanu na 31 grudnia	01 października- 30 listopada
20	Polska Akademia Nauk Zakład Doświadczalny Agrobiologii w Baranowie	01 paźdzernika -15 stycznia	1 październik - 31 grudnia	wg stanu na 31 grudnia	1 październik - 31 grudnia	wg stanu na 31 grudnia	1 październik - 31 grudnia
21	Polska Akademia Nauk Zakład Doświadczalny w Kórniku	01 paźdzernika - 15 stycznia	1 września - 31 grudnia	wg stanu na 31 grudnia	1 września - 31 grudnia	wg stanu na 31 grudnia	1 września - 31 grudnia

ZAŁĄCZNIK Nr  3

Szczegółowym harmonogram inwentaryzacji aktywów trwałych Polskiej Akademii Nauk

LP	Nazwa jednostki organizacyjnej	Środki trwałe grup 0	Wartości niematerialne i prawne	Środki trwałe grup 1	Środki trwałe grup 2	Środki trwałe grup 3 - 7 i 9	Środki trwałe grupy 8 - z wyłączeniem dzieł sztuki, zbiorów muzealnych, zbiorów bibliotecznych i zbiorów archiwalnych		Środki trwałe grup 1 - 8 będące przedmiotem użyczenia	Środki trwałe w budowie (na terenie strzeżonym)
				Środki trwałe na terenie strzeżonym
		METODA INWENTARYZACJI
		weryfikacja	weryfikacja	spis z natury	spis z natury	spis z natury	spis z natury	weryfikacja		weryfikacja
		2017 r.	2018 r.	2018 r.	2018 r.	2019 r.	2019 r.	2020 r.		2020 r.
1	Kancelaria Polskiej Akademii Nauk	01 października - 20 stycznia	wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca	30 września	01 czerwca -	30 września	01 czerwca - 30 września		01 czerwca - 30 września
2	Stacja Naukowa PAN w Paryżu		wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca	30 września	01 czerwca -	30 września	01 czerwca - 30 września		01 czerwca - 30 września
3	Stacja Naukowa PAN w Rzymie		wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca	30 września	01 czerwca -	30 września	01 czerwca - 30 września		01 czerwca - 30 września
4	Stacja Naukowa PAN w Wiedniu		wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca -	30 września	01 czerwca -	30 września	01 czerwca - 30 września		01 czerwca - 30 września
5	Stacja Naukowa PAN w Moskwie		wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca -	30 września	01 czerwca -	30 września	01 czerwca - 30 września		01 czerwca - 30 września
6	Biuro Promocji Nauki PolSCA w Brukseli		wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca -	30 września	01 czerwca -	30 września	01 czerwca- 30września		01 czerwca - 30 września
7	Centrum Badań Historycznych PAN w Berlinie		wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca -	30 września	01 czerwca -	30 września	01 czerwca - 30 września		01 czerwca - 30 września
8	Przedstawicielstwo Polskiej Akademii Nauk w Kijowie		wg stanu na 31 grudnia	01 czerwca -	30 września	01 czerwca -	30 września	01 czerwca - 30 września		01 czerwca - 30 września
9	Polska Akademia Nauk Biblioteka Gdańska		wg stanu na 31 grudnia	01 kwietnia	- 31 maja	01 kwietnia	- 31 maja	01 kwietnia - 31 maja		01 kwietnia - 31 maja
10	Polska Akademia Nauk Biblioteka Kórnicka		wg stanu na 31 grudnia	1 sierpnia - 31 października		1 sierpnia - 31 października		1 sierpnia - 31 października		1 sierpnia - 31 października
11	Polska Akademia Nauk Muzeum Ziemi		wg stanu na 31 grudnia	1 października - 31 grudnia		1 października	- 31 grudnia	1 października - 31 grudnia		1 października - 31 grudnia
12	Polska Akademia Nauk Archiwum w Warszawie		wg stanu na 31 grudnia	1 sierpnia - 31 października		1 sierpnia - 31 października		1 sierpnia - 31 października		1 sierpnia - 31 października
13	Polska Akademia Nauk Archiwum Nauki PAN i PAU w Krakowie		wg stanu na 31 grudnia	1 sierpnia - 31 października		1 sierpnia - 31 października		1 sierpnia - 31 października		1 sierpnia - 31 października
14	Polska Akademia Nauk Zakład Ichtiobiologii i Gospodarki Rybackiej w Gołyszu		wg stanu na 31 grudnia	01 lutego - 30 czerwca		01 lutego- 30 czerwca		01 lutego- 30 czerwca		01 lutego - 30 czerwca
15	Polska Akademia Nauk Ogród Botaniczny - Centrum Zachowania Różnorodności Biologicznej w Powsinie		wg stanu na 31 grudnia	01 września -	30 listopada	01 sierpnia - 30 listopada		01 września - 30 listopada		01 września - 30 listopada
16	Polska Akademia Nauk Dom Rencisty im. Witolda Orłowskiego w Konstancinie		wg stanu na 31 grudnia	01 października- 31 grudnia		01 października- 31 grudnia		01 października- 31 grudnia		01 października- 31 grudnia
17	Polska Akademia Nauk Dom Pracy Twórczej w Wierzbie		wg stanu na 31 grudnia	01 listopada	-15 grudnia	01 listopada	15 grudnia	01 października- 31 grudnia		01 października- 31 grudnia
18	Polska Akademia Nauk Dom Zjazdów i Konferencji w Jabłonnie		wg stanu na 31 grudnia	01 października- 30 listopada		01 października- 30 listopada		01 października- 30 listopada		01 października- 30 listopada
19	Polska Akademia Nauk Zakład Działalności Pomocniczej w Warszawie		wg stanu na 31 grudnia	01 października- 30 listopada		01 października- 30 listopada		01 października- 30 listopada		01 października- 30 listopada
20	Polska Akademia Nauk Zakład Doświadczalny Agrobiologii w Baranowie		wg stanu na 31 grudnia	1 październik	31 grudnia	1 październik	31 grudnia	październik - 31 grudnia		październik - 31 grudnia
21	Polska Akademia Nauk Zakład Doświadczalny w Kórniku		wg stanu na 31 grudnia	1 września -	31 grudnia	1 września -	31 grudnia	września - 31 grudnia		września - 31 grudnia