Europejski Urząd Nadzoru Bankowego, Raport końcowy - Projekt regulacyjnych standardów technicznych określających znormalizowane i uproszczone metody oceny ryzyka wynikającego z potencjalnych zmian stóp procentowych, które mają wpływ zarówno na wartość ekonomiczną kapitału własnego, jak i na dochód odsetkowy netto działalności w ramach portfela niehandlowego instytucji zgodnie z 84 ust. 5 dyrektywy 2013/36 /UE

EBA/RTS/2022/09

20 October 2022

Final report Draft

Regulatory Technical Standards specifying standardised and simplified standardised methodologies to evaluate the risks arising from potential changes in interest rates that affect both the economic value of equity and the net interest income of an institution’s non-trading book activities in accordance with 84(5) of Directive 2013/36/EU

1. Executive Summary

Pursuant to the mandate of paragraph 5 of Article 84 of Directive 2013/36/EU (CRD) the EBA has developed a standardised (SA) and simplified standardised (S-SA) methodology for the purpose of the evaluation of the risks arising from potential changes in interest rates that affect both the economic value of equity (EVE) and the net interest income (NII) of an institution’s non-trading book activities. These Regulatory Technical Standard (RTS) will meet the need of institutions and supervisors to avail of reliable numerical estimates of institutions’ exposures to interest rate risk in the...