PW-EMI Dokonana przez bank emisja własnych papierów wartościowych, skierowana na rynek zagraniczny lub przynajmniej w części objęta przez nierezydenta

Objaśnienia do formularza PW-EMI

W formularzu tym należy wykazać informacje o dokonanej przez bank i skierowanej na rynek zagraniczny lub, w przypadku

rynku krajowego, objętej przynajmniej w części przez nierezydenta emisji dłużnych papierów wartościowych lub instru-

mentów rynku pieniężnego niebędących papierami wartościowymi, które nie zostały zarejestrowane w depozycie papierów

wartościowych prowadzonym przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. ani systemie rejestracji papierów war-

tościowych prowadzonym przez NBP. W formularzu należy wykazać informacje o emisjach dokonanych zarówno poza, jak

i na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej. Nie należy wykazywać emisji, dla których depozytariuszem jest bank krajowy.

Część I.

Wiersz 1. W wierszu tym należy podać pełną nazwę papieru wartościowego, np. obligacje Bank Pekao S.A. 05/2012.

Wiersz 2. Dotyczy papierów wartościowych dopuszczonych do obrotu na rynkach regulowanych. W wierszu tym należy

podać oznaczenie kodowe papieru wartościowego, zgodne ze standardem ISIN (12 znaków; standard ISO 6166),

nadane przez instytucję kodującą papiery wartościowe w kraju, w którym papier wartościowy jest dopuszczony

do obrotu na rynku regulowanym.

Wiersz 3. W wierszu tym należy podać datę emisji w formacie rrrr-mm-dd.

Wiersz 4. W wierszu tym należy podać oznaczenie literowe kraju, w którym miała miejsce emisja, według międzynarodo-

wych kodów ISO 3166-1 (zgodnie z rubryką „alpha-2” – kody dwuznakowe alfanumeryczne).

Wiersz 5. W wierszu tym należy podać oznaczenie rodzaju emisji stosując następujące oznaczenia literowe:

P – dla papierów wartościowych dopuszczonych do obrotu na zagranicznym rynku regulowanym;

N – dla papierów niedopuszczonych do obrotu na zagranicznych rynkach regulowanych.

Wiersz 6. W wierszu tym należy podać datę zapadalności w formacie rrrr-mm-dd.

Wiersz 9. W wierszu tym należy podać literowy kod waluty, w której jest nominowany papier wartościowy, według między-

narodowych kodów ISO 4217 (zgodnie z rubryką „alphabetic” – kody literowe).

Wiersz 10. W wierszu tym należy podać cenę emisyjną jako ułamek ceny nominalnej (np. gdy cena emisyjna wyniosła 99 %

ceny nominalnej, należy podać wartość 0,99).

Wiersz 11. W wierszu tym należy podać wartość nominalną wyemitowanych papierów wartościowych, wyrażoną w jednost-

kach waluty emisji (np. gdy wyemitowano 1000 sztuk obligacji, których cena nominalna wynosi 500 USD, należy

podać wartość 500 000 USD).

Wiersz 12. W wierszu tym należy podać sześcioznakowy kod CFI typu papieru, zgodny z normą ISO 10962.

Wiersz 13. W wierszu tym należy podać oznaczenie rodzaju papieru:

DK – dla papieru dłużnego krótkoterminowego (instrumenty rynku pieniężnego);

DD – dla papieru dłużnego długoterminowego.

Wiersz 14. W wierszu tym należy podać oznaczenie typu wykupu:

01 – brak daty wykupu (tzw. perpetual bond);

02 – wykup jednorazowy w dacie zapadalności;

99 – inny typ wykupu.

Wiersz 15. W wierszu tym należy podać cenę wykupu jako ułamek ceny nominalnej (np. gdy cena wykupu wynosi 102 %

ceny nominalnej, należy podać wartość 1,02).

Wiersz 16. W wierszu tym należy podać literowy kod waluty, w której jest rozliczany wykup papieru wartościowego, według

międzynarodowych kodów ISO 4217 (zgodnie z rubryką „alphabetic” – kody literowe).

Wiersz 17. W wierszu tym należy podać częstotliwość wykupów, stosując następujące oznaczenia cyfrowe:

41 – wykup jednorazowy;

00 – papiery bez daty zapadalności (tzw. perpetual bonds);

01 – roczna;

02 – półroczna;

03 – kwartalna;

04 – miesięczna;

06 – co dwa lata;

09 – inna stała częstotliwość;

99 – inna.

Wiersz 18. W wierszu tym należy podać typ kuponu, stosując następujące oznaczenia cyfrowe:

01 – stały;

02 – stały, którego wartość zmienia się w z góry określony sposób (np. 3 % przez pierwsze dwa lata od emisji,

a następnie 3,5 % do daty wykupu);

03 – zmienny;

04 – papier zerokuponowy;

05 – kupon powiązany z indeksami ekonomicznymi;

99 – inny.

Wiersz 19. W wierszu tym należy podać częstotliwość płatności kuponów (wypłat odsetek), stosując następujące oznacze-

nia cyfrowe:

00 – kupon zerowy;

01 – roczna;

02 – półroczna;

04 – kwartalna;

06 – dwumiesięczna;

12 – miesięczna;

24 – dwutygodniowa;

97 – wypłaty nieregularne;

99 – inna.

Wiersz 20. W przypadku gdy papier ma stały kupon (wartość 01 w polu 18) lub jego wartość zmienia się w sposób z góry

określony (wartość 02 w polu 18) w wierszu tym należy podać wartość stałej stopy oprocentowania, wg stanu na

dzień emisji, wyrażoną w procentach.

Wiersz 21. W przypadku gdy papier ma zmienny kupon (wartość 03 w polu 18) w wierszu tym należy podać oznaczenie

stopy odniesienia (np. gdy papier ma kupon równy LIBOR 3m + 0,25 % należy podać LIBOR 3m).

Wiersz 22. W przypadku gdy papier ma zmienny kupon (wartość 03 w polu 18) w wierszu tym należy podać premię ponad

stopę odniesienia, wyrażoną w procentach (np. gdy papier ma kupon równy LIBOR 3m + 0,25 % należy podać

wartość 0,25 %).

Wiersz 23. W wierszu tym należy podać literowy kod waluty, w której wypłacane są odsetki, według międzynarodowych

kodów ISO 4217 (zgodnie z rubryką „alphabetic” – kody literowe).

Wiersz 24. W wierszu tym należy podać określenie podstawy prawnej emisji, stosując następujące oznaczenia literowe:

O – ustawa o obligacjach;

W – prawo wekslowe;

Z – prawo zagraniczne;

I – inna.

Wiersze 25, 26, 27. W wierszach tych należy podać oceny ratingowe (jeżeli istnieją), jakie zostały nadane emisji przez agen-

cje (odpowiednio) Moody’s, Fitch lub Standard & Poors.

Wiersz 28. W wierszu tym należy podać opis wbudowanych instrumentów pochodnych (o ile występują), np. opcja wcześ-

niejszego wykupu lub opcja zamiany na akcje.

Część II.

Dla każdej kombinacji parametrów: Rodzaj powiązania kapitałowego z nabywcą, Sektor nierezydenta, Kraj nierezydenta

wypełniany jest oddzielny wiersz tabeli.

Kolumna 1. Rodzaj powiązania kapitałowego z nabywcą

W kolumnie tej należy podać oznaczenie rodzaju powiązania kapitałowego banku z nierezydentem – nabywcą papierów

wartościowych wpisując oznaczenie literowe:

IB – dla inwestora bezpośredniego;

Pl – dla podmiotu bezpośredniego inwestowania;

IG – dla innego podmiotu w grupie podmiotów powiązanych kapitałowo;

NP – dla podmiotu niepowiązanego.

Kolumna 2. Sektor nierezydenta

W kolumnie tej należy podać oznaczenie sektora nierezydenta – nabywcy papierów wartościowych.

Kolumna 3. Kraj nierezydenta

W kolumnie tej należy podać oznaczenie kraju nierezydenta – nabywcy papierów wartościowych według międzynarodo-

wych kodów ISO 3166-1 (zgodnie z rubryką „alpha-2” – kody dwuznakowe alfanumeryczne).

Kolumna 4. Wartość nominalna

W kolumnie tej należy podać wartość nominalną papierów wartościowych nabytych przez nierezydenta, o cechach poda-

nych w kolumnach 1-3, wyrażoną w złotych (np. gdy nierezydenci nabyli 1000 sztuk obligacji, których cena nominalna wyno-

si 500 USD należy podać równowartość w złotych kwoty 500 000 USD w dniu emisji).