PW-AFM Tytuły uczestnictwa w instytucjach wspólnego inwestowania bez kodu ISIN, wyemitowanie przez nierezydentów, znajdujące się w posiadaniu osób fizycznych będących rezydentami

Objaśnienia do formularza PW-AFM

W formularzu tym należy podać informacje o posiadanych przez osoby fizyczne

będące rezydentami i zapisanych na prowadzonych przez podmiot sprawozdawczy

rachunkach lub znajdujących się w prowadzonym przez podmiot sprawozdawczy

rejestrze depozytowym tytułach uczestnictwa w instytucjach zbiorowego

inwestowania, które nie posiadają kodu ISIN i zostały wyemitowane przez

nierezydentów poza lub na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej.

Kolumna 4. Stan na początek okresu

W kolumnie tej należy podać wartość rynkową, lub jej najlepsze przybliżenie,

posiadanego pakietu tytułów uczestnictwa, zgodnie ze stanem na koniec

poprzedniego okresu sprawozdawczego.

Kolumna 5. Transakcje - wzrost

W kolumnie tej należy podać sumaryczną wartość tytułów uczestnictwa zakupionych

w ciągu okresu sprawozdawczego, obliczoną według cen transakcyjnych, bez

prowizji i innych opłat.

Kolumna 6. Transakcje - spadek

W kolumnie tej należy podać sumaryczną wartość tytułów uczestnictwa sprzedanych

w ciągu okresu sprawozdawczego, obliczoną według cen transakcyjnych, bez

prowizji i innych opłat.

Kolumna 7. Zmiany wyceny

W kolumnie tej należy podać wartość, o którą powiększyła się lub zmniejszyła

wartość portfela posiadanych tytułów uczestnictwa spełniających kryteria podane w

danym wierszu sprawozdania w ciągu okresu sprawozdawczego, w wyniku zmiany

ich wartości rynkowej.

Kolumna 9. Pozostałe zmiany

W kolumnie tej należy podać wartość zmian portfela papierów wartościowych w

ciągu okresu sprawozdawczego, które nie były rezultatem transakcji, zmian wyceny

lub różnic kursowych. Wycena powinna być przeprowadzona według cen rynkowych

lub stanowiących ich najlepsze przybliżenie w momencie zaistnienia zdarzeń

powodujących powstanie pozostałych zmian.

Kolumna 10. Stan na koniec okresu

W kolumnie tej należy podać wartość rynkową lub jej najlepsze przybliżenie

posiadanego pakietu tytułów uczestnictwa, zgodnie ze stanem na koniec okresu

sprawozdawczego.

Po wypełnieniu formularza należy dokonać arytmetycznego sprawdzenia zgodności

danych zawartych w kolumnach:

kol. 4 + 5 – 6 + 7 + 8 + 9 = 10.