AZ-DEP Aktywa - rachunki bieżące i depozyty w instytucjach kredytowych oraz bankach zagranicznych

Wzory

Wzór nieaktualny

Wersja od: 9 czerwca 2016 r. do: 18 sierpnia 2017 r.

Objaśnienia do formularza AZ-DEP

W formularzu tym należy wykazać kwoty posiadane na rachunkach bieżących w będących nierezydentami instytucjach kre-

dytowych oraz bankach zagranicznych, depozyty banku ulokowane w tych instytucjach oraz dochody (odsetki) uzyskane

z tego tytułu.

W formularzu wykazuje się środki posiadane na rachunkach bieżących w instytucjach kredytowych i bankach zagranicz-

nych, które mogą być na żądanie i bez żadnych restrykcji wypłacone w formie gotówki i/lub wykorzystane do regulowania

płatności za pomocą czeku, polecenia przelewu, karty płatniczej itp.

Kategoria depozyty obejmuje:

1) rachunki bieżące/depozyty bieżące, tj. środki, które mogą być płatne na żądanie, ulokowane przez bank na rachun-

kach bieżących u nierezydentów. Zalicza się tu również depozyty jednodniowe typu „overnight”, depozyty typu „tomnext”

i „spotnext”;

2) depozyty terminowe, które są ulokowane przez bank u nierezydenta na określony termin;

3) depozyty z terminem wypowiedzenia, które są ulokowane przez bank u nierezydenta bez określonego terminu i nie mogą

być wycofane bez uprzedniego powiadomienia o zamiarze podjęcia całości lub części depozytu;