W jakiej wysokości w praktyce wyliczyć kwotę podatku do zapłaty na rachunek VAT przy obowiązkowym mechanizmie podzielonej płatności i potrąceniu?

Pytania i odpowiedzi
Status:  Aktualne
Autor odpowiedzi: Andrzejowicz Marcin
Odpowiedzi udzielono: 18 marca 2021 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie

PYTANIE

Podatnik VAT będzie dokonywał potrącenia faktury sprzedaży i faktury zakupu oraz kaucji. Zakup kwota netto 100.000 kwota VAT 23.000 - brutto 123.000 Sprzedaż kwota netto 18.700 kwota VAT 4.300 - brutto 23.000 potrącenie kaucji od faktury zakupu w kwocie brutto 10.000. Płatność w wysokości 90.000 za fakturę zakupu.

Jaka kwota powinna być zapłacona jako VAT, jeżeli jest obowiązek płatności w trybie mechanizmu podzielonej płatności?

ODPOWIEDŹ

Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX