W jakiej walucie powinniśmy skompensować zobowiązanie z tytułu opłat wstępnej i administracyjnej z należnością z tytułu zwrotu zaliczek wpłaconych przez leasingodawcę?

Nasz firma zawarła umowę na zakup maszyny (obrabiarki) z firmą rumuńską. Umowa i faktury za 1/2 maszyny zostały wystawione i zapłacone w euro. Z uwagi na fakt, że koszt nabycia tego typu maszyny jest bardzo wysoki, nasza firma zmieniła źródło finansowania z własnego na leasing finansowy. Umowa leasingu została zawarta we frankach szwajcarskich, natomiast wydatki poniesione na rzecz firmy rumuńskiej (zaewidencjonowane jako należności) zostały zwrócone w euro. Leasingodawca potrącił sobie w CHF wartość opłaty wstępnej oraz w zł wartość opłaty administracyjnej.

W jakiej walucie powinniśmy skompensować zobowiązanie z tytułu opłat wstępnej i administracyjnej z należnością z tytułu zwrotu zaliczek wpłaconych przez leasingodawcę?

Według jakiego kursu należy rozliczyć kompensatę - czy wg kurs z umowy leasingowej, czy z dnia zwrotu zaliczek czy może z dnia wystawienia faktury za opłatę wstępną?