W jaki sposób zaksięgować zawarcie kontraktu forward na kupno waluty obcej?
Pytania i odpowiedzi
Status: Aktualne
Odpowiedzi udzielono: 12 października 2010 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie
PYTANIE
Jednostka zawarła w dniu 10 sierpnia 2010 r. z bankiem w Szwajcarii transakcję kupna 10.000 euro po kursie 3,9710 z terminem płatności 15 września 2010 r. celem zapłaty swoich zobowiązań. Faktury wpłynęły w sierpniu na kwotę 5000 euro z dnia 18 sierpnia 2010 r. po kursie 3,9707 i 7000 euro z dnia 19 sierpnia po kursie 3,9535 - kurs NBP z dnia poprzedniego od wystawienia faktury. W dniu 15 września 2010 r.przelała środki na realizację transakcji oraz zapłatę zobowiązań 10.000 euro po kursie dnia banku z realizacji przelewu 4,0.
2010-08-17 3,9707 159 /A/NBP/2010
2010-08-18 3,9535 160 /A/NBP/2010
W jaki sposób ująć powyższą transakcję w księgach?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX