W jaki sposób wyliczyć VAT, jeśli podatnik błędnie zakwalifikował dokonaną sprzedaż jako WDT?
Pytania i odpowiedzi
Status: Nieaktualne, stan prawny na: 30 czerwca 2020 r.
Odpowiedzi udzielono: 2 listopada 2015 r.
PYTANIE
Dokonaliśmy sprzedaży WDT, za którą klient zapłacił całą fakturę w kwocie 2000 zł, transakcja została wykazana w VAT jako stawka 0. Okazało się, że transakcja nie może być zakwalifikowana do WDT, ponieważ odbiorca nie jest czynnym podatnikiem VAT UE i muszę sporządzić korektę tj. opodatkować transakcję 23%.
Czy w tym przypadku powinnam stawkę VAT wyliczyć od kwoty 1000 zł, czy 1000 zł potraktować jako netto?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX