W jaki sposób wygląda ewidencja rachunkowa transakcji forward zakupu waluty?
Pytania i odpowiedzi
Status: Aktualne
Odpowiedzi udzielono: 15 lutego 2012 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie
PYTANIE
W dniu 8 marca nasza firma zawarła umowę z bankiem na transakcję forward zakupu 100.000 euro po kursie 3,8850 zł/euro. W dniu podpisania umowy bank pobrał prowizję w wysokości 388 zł oraz zablokował kwotę 15.552 zł jako zabezpieczenie transakcji (przeksięgowane przez bank na subkonto jako lokata). W dniu 22 marca nastąpiła realizacja transakcji - z naszego rachunku bieżącego zostało pobrane 388.500 zł, powróciły na rachunek zablokowane 15.552 zł i oczywiście na rachunek walutowy wpłynęło 100.000 euro.
W jaki sposób wygląda ewidencja rachunkowa (na kontach) transakcji forward zakupu waluty euro?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX