W jaki sposób spółka powinna skorygować sprzedaż w pliku JPK?
Pytania i odpowiedzi
Status: Aktualne
Odpowiedzi udzielono: 20 listopada 2020 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie
PYTANIE
Spółka z o.o. wystawiła fakturę sprzedaży z datą sprzedaży 30.06.2020 i w czerwcu 2020 uwzględniła ją w deklaracji VAT oraz pliku JPK. We wrześniu 2020 roku nabywca wystawił notę korygująca datę sprzedaży na 31.05.2020, spółka zaakceptowała daną notę.
W jaki sposób spółka powinna skorygować daną sprzedaż w pliku JPK?
Czy poprzez storno faktury z datą sprzedaży 30.06.2020 i nową pozycję z datą 31.05.2020?
Czy spółka powinna ująć trzy pozycje w JPK: dwie w czerwcu - fakturę z błędną datą sprzedaży i jej storno oraz w maju - fakturę z prawidłową datą sprzedaży?
Czy spółka powinna wykazać tylko jedną pozycję w pliku JPK za maj z datą sprzedaży 31.05.2020?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX