Pytania i odpowiedzi
Status: Aktualne
Autor odpowiedzi: Styczyński Rafał
Odpowiedzi udzielono: 23 kwietnia 2020 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie

PYTANIE

W jaki sposób rozliczyć VAT z tytułu pobranych zaliczek, a niewpłaconych organizatorowi?

Jestem pośrednikiem przy organizowaniu wczasów. Sprzedaje wczasy na rzecz biur podróży, w zamian otrzymuję prowizję. Pieniądze, które wpłacają klienci są ewidencjonowane na kasie fiskalnej jako obca sprzedaż obca, a następnie w ciągu 3 dni wpłacane na konto organizatora. Sprzedaż w rejestrze VAT jest księgowana, a następnie w całości księgowana na (-) tylko faktury za prowizję są ujęte w rejestrze. Dla mojej grupy stałych klientów chciałem zorganizować wycieczkę przez biuro podróży, dlatego została pobrana zaliczka, która nie została przekazana dla organizatora. Obecnie czyli w kwietniu zaliczka jest zwracana osobą które ja wpłacili.

Czy w miesiącu marcu (kiedy zaliczka była u mnie) powinnam naliczyć VAT i zapłacić go do urzędu skarbowego? 

Czy mam nic nie robić uznając ze to nie moja zaliczka tylko należna dla biura podróży?

ODPOWIEDŹ

Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX

Zaloguj się do LEX | Nie korzystasz jeszcze z programów LEX?