W jaki sposób rozliczyć fakturę, jeśli została ona wystawiona na dwie pozycje, różnie opodatkowane?
Pytania i odpowiedzi
Status: Nieaktualne, stan prawny na: 31 grudnia 2018 r.
Odpowiedzi udzielono: 16 kwietnia 2018 r.
PYTANIE
9/04/2018 wpłynęła do spółki faktura zakupu z dnia 15.03.2018 z datą sprzedaży 15.03.2018. Faktura została wystawiona na dwie pozycje 200 zł na stawce 23% oraz 180 opodatkowane procedurą odwrotnego obciążenia.
W jakim okresie powinienem ująć VAT z przedmiotowej faktury?
Rozumiem, że VAT należny muszę wykazać w 03/2018, co natomiast z VAT-em naliczonym?
Czy całość wykazać w 04/2018 czy część na odwrotne obciążenie mogę ująć w rejestrach w 03/2018?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX