W jaki sposób refakturować fakturę dla polskiej spółki na spółkę niemiecką?
Pytania i odpowiedzi
Status: Aktualne
Odpowiedzi udzielono: 5 marca 2018 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie
PYTANIE
Spółka otrzymała fakturę za pobytu w hotelu w Hiszpanii pracownika w ramach podroży służbowej. Fakturę wystawił polski podatnik podając NIP, bez przedrostka PL, bez podatku VAT, z adnotacją: procedura marży dla biura podróży. Wspomnianą fakturę jesteśmy zobowiązani refakturować na naszą spółkę w Niemczech.
Gdzie jest miejsce świadczenia tej usługi?
Z jaką stawką podatku VAT wystawić refakturę na spółkę niemiecką?
W której pozycji deklaracji VAT-7 i JPK_VAT przedstawić refakturę?
Czy na refakturze powinny być jakieś uwagi?
Czy będzie to sprzedaż krajowa czy sprzedaż do UE, a jeżeli sprzedaż do UE czy wykazywać w informacji podsumowującej VAT UE?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX