W jaki sposób przenieść na kontrahenta niemieckiego koszty transportu i rozliczyć je na gruncie VAT?
PYTANIE
Firma posiada VAT-UE. Handlujemy z firmą niemiecką, która również posiada numer VAT-UE. W grudniu 2014 r. kupiliśmy od kontrahenta niemieckiego towar. Towar został przewieziony z Niemiec do Polski na zlecenie naszej firmy przez przewoźnika polskiego. Przewoźnik wystawił na naszą firmę fakturę za usługę transportową z VAT. Od faktury za usługę transportową odliczyliśmy VAT. W porozumieniu ze stroną niemiecką mam wystawić za usługę transportową refakturę na kontrahenta niemieckiego.
W jaki sposób przenieść na kontrahenta niemieckiego koszty transportu i rozliczyć je na gruncie VAT?
Czy mam wystawić fakturę baz stawki VAT z adnotacją "odwrotne obciążenie", wykazać usługę transportową w deklaracji VAT-7 w polu 11 jako świadczenie usługa na rzecz podatnika VAT z innego państwa UE i wykazać w informacji podsumowującej?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX