W jaki sposób podatnik powinien ująć w deklaracji VAT duplikat faktury, gdy faktura pierwotna do niego nie dotarła i nie została zaksięgowana?
Pytania i odpowiedzi
Status: Nieaktualne, stan prawny na: 31 października 2019 r.
Odpowiedzi udzielono: 21 marca 2018 r.
PYTANIE
W 2018 r. otrzymaliśmy duplikat faktury na odwrotne obciążenie, wystawionej przez kontrahenta w sierpniu 2017 r. Faktura nigdy wcześniej do nas nie dotarła i nie była zaksięgowana.
W jaki sposób ująć ja obecnie w ewidencji VAT?
Czy VAT naliczony wykazać w miesiącu otrzymania faktury, a VAT należny w listopadzie 2017 r. (termin 3 miesięczny)?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX