W jaki sposób oraz w którym roku zaksięgować korekty deklaracji VAT-7K w związku z otrzymaniem od kontrahenta duplikatu faktury WNT?

Pytania i odpowiedzi
Status: Aktualne
Autor odpowiedzi: Waślicki Tadeusz
Odpowiedzi udzielono: 12 lutego 2016 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie

PYTANIE

Spółka z o.o. otrzymała w listopadzie 2015 r. od kontrahenta zagranicznego duplikat faktury WNT z dnia 29 kwietnia 2014 r. na zakup materiałów. W związku z tym spółka dokonała korekty deklaracji VAT-7K z II kw. 2014 r. (korekta VAT naliczonego i należnego), następnie skorygowała VAT naliczony w deklaracji VAT-7K za III kw. 2014 r. (w związku z korektą podatku naliczonego powstała zaległość podatkowa), następnie w deklaracji VAT-7K za IV kw. 2015 r. spółka ponownie odliczyła VAT naliczony z faktury WNT.

W jaki sposób ująć w księgach powyższe operacje oraz w którym roku?

ODPOWIEDŹ

Full content available after logging in to LEX

Log in to LEX | Don't use LEX programs yet? Order test access