W jaki sposób określić w zgłoszeniu do CRBR wartość udziału beneficjenta rzeczywistego w spółce o złożonej strukturze udziałowej?
PYTANIE
W ustawie z dnia 1.03.2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, art. 59 "Informacje podlegające zgłoszeniu do Rejestru obejmują:" pkt 2) "dane identyfikacyjne beneficjenta rzeczywistego i członka organu lub wspólnika uprawnionego do reprezentowania spółek wymienionych w art. 58:" lit. e) informację o wielkości i charakterze udziału lub uprawnieniach przysługujących beneficjentowi rzeczywistemu.
Jak należy rozumieć wielkość udziału lub uprawnień? Szczególnie w przypadku gdzie struktura udziałowa jest złożona, np. Wspólnikami Spółki A są inne spółki prawa handlowego tj. B, C i D, a ich wspólnikami są jeszcze inne spółki prawa handlowego np. E i F a dopiero na końcu pojawia się osoba fizyczna, np. jedyny albo większościowy wspólnik spółki F, która faktycznie jest beneficjentem rzeczywistym. W jaki sposób w takiej sytuacji określić w zgłoszeniu do CRBR wartość udziału beneficjenta rzeczywistego w Spółce A?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX