W jaki sposób księgować fakturę pierwotną i korektę, aby zachować chronologię zdarzeń, a jednocześnie uniknąć korekty deklaracji VAT-7?

Faktura VAT KOREKTA została wystawiona w dniu 24 października. Właściciel firmy potwierdził na ww. dokumencie jej odbiór z datą 2 listopada. Jako biuro rachunkowe otrzymaliśmy ww. korektę ok. 15 listopada. W trakcie wprowadzania faktury korygującej zakup do systemu okazało się, że nie mamy faktury PIERWOTNEJ (wystawionej przez kontrahenta w dniu 4 maja - nie dotarła do klienta z niewiadomych przyczyn), której dotyczy korekta. Wystąpiłam o duplikat tejże faktury - został on wystawiony z datą 25 listopada.

Pod jaką datą zaksięgować fakturę pierwotną i korektę, aby zachować chronologię zdarzeń (najpierw zakup towaru, potem umniejszenie poprzez korektę), a jednocześnie postąpić zgodnie z przepisami podatkowymi i jeżeli to możliwe nie korygować deklaracji VAT-7 za maj?