Kto jest beneficjentem rzeczywistym?

Pytania i odpowiedzi
Status:  Aktualne
Autor odpowiedzi: Krudysz Marcin
Odpowiedzi udzielono: 17 września 2021 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie

PYTANIE

W ramach obowiązku wynikającego z art. 34 ust 1 pkt 2 ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz.U. 2021 r. poz. 1132) – dalej u.p.p.p., kto będzie beneficjentem rzeczywistym dla podanego niżej przykładu, w myśl definicji określonej w art. 2 ust. 2 pkt 1 u.p.p.p.?

1. Spółka z o.o., której udziałowcem 100% jest Spółka Akcyjna, której natomiast 100% akcjonariuszem jest Skarb Państwa.

Czy będzie to właściwy minister (Minister Aktywów Państwowych), czy osoba fizyczna zajmująca wyższe stanowisko kierownicze spółki z o.o., czy osoba fizyczna zajmująca wyższe stanowisko kierownicze Spółki Akcyjnej.

2. Publiczne szkoły i przedszkola.

Czy beneficjentem rzeczywistym będzie Wójt/Burmistrz, Prezydent, czy osoba fizyczna zajmująca wyższe stanowisko kierownicze, tj. dyrektor?

ODPOWIEDŹ

Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX