Kiedy wykazać i zapłacić VAT i ryczałt przy usłudze wykonanej w grudniu i fakturze wystawionej w styczniu?
PYTANIE
Osoba prowadząca działalność gospodarczą wystawiła fakturę sprzedaży 5.01.2018 roku za usuwanie awarii i bieżących napraw w instalacjach elektrycznych za miesiąc grudzień 2017 roku, załączyła zestawienie rozliczenia robót dokonanych w grudniu.
Czy osoba ta powinna wykazać podatek VAT, w grudniu czy w styczniu?
Kiedy powinna odprowadzić zryczałtowany podatek dochodowy i czy stawka 5,5% jest właściwa?
Wg mnie, powinna wszystko opodatkować w grudniu i VAT i podatek ryczałtowy.
Czy jest jakiś przepis, który pozwala na dalsze płacenie tych podatków w następnym miesiącu, gdyż osoba ta prowadziła sama księgowość i od początku zawsze płaciła VAT i ryczałt w kolejnym miesiącu wg wystawienia faktury, czy coś na to pozwala?
Czy jednak należy dokonać korekty za miesiące i ubiegłe lata?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX