Pytania i odpowiedzi
Status: Nieaktualne, stan prawny do: 31 grudnia 2017 r.
Autor odpowiedzi: Klemens Dominik
Odpowiedzi udzielono: 7 września 2015 r.

PYTANIE

4 listopada 2014 r. otrzymaliśmy dokument WZ za materiały do produkcji, który został omyłkowo uznany i zaksięgowany jako faktura, czyli kwota netto 237,60 w koszty, a VAT naliczony 54,65 zł został rozliczony w deklaracji VAT -7 za XI/2014. 24 listopada 2014 r. otrzymaliśmy fakturę za materiały i jak się później okazało dotyczyła powyższej WZ. Faktura została rozliczona netto w koszty, VAT naliczony. Skutkuje to podwójnym wprowadzeniem powyższych zakupów w zeszłym roku. Błąd wyszedł na jaw w bieżącym roku w momencie zwrotu nadpłaty do podwójnie zapłaconej faktury 26 sierpnia 2015 r. Nie jest to wartość istotna.

Czy to się wiąże z korektą podatku dochodowego za rok 2014?

Jeśli tak to w jaki sposób dokonać tej korekty i czy naliczać odsetki?

ODPOWIEDŹ

Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX

Zaloguj się do LEX | Nie korzystasz jeszcze z programów LEX? Zamów prezentację