Kiedy rozpoznać obowiązek podatkowy dla korekt oraz nowych faktur za usługi serwisowe?
Pytania i odpowiedzi
Status: Nieaktualne, stan prawny na: 30 czerwca 2021 r.
Odpowiedzi udzielono: 4 marca 2021 r.
PYTANIE
Jesteśmy dużą firmą produkcyjną. Wynajmujemy do prac serwisowych na rzecz naszego klienta pracowników z angielskiej firmy. Firma ta w październiku 2020 obciążyła nas fakturami za wykonane na naszą rzecz usługi. Usługa zakończyła się m.in. w październiku. Rozpoznaliśmy import usług z kraju UE. W styczniu 2021 ta sama firma wystawiła korekty "do zera" oraz nowe faktury (macierzyste posiadały angielski NIP).
Kiedy rozpoznać obowiązek podatkowy dla tych korekt oraz nowych faktur?
Zakończenie usługi październik, macierzyste faktury październik, korekty styczeń, nowe faktury luty.
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX