Pytania i odpowiedzi
Status: Aktualne
Autor odpowiedzi: Jabłoński Mariusz
Odpowiedzi udzielono: 20 stycznia 2017 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie

PYTANIE

W grudniu 2015 r. została wykonana dla naszej firmy usługa przez kontrahenta polskiego, z datą grudzień 2015 r., została też wystawiona faktura przez kontrahenta. W związku z tym, że była kwestionowana przez nas jakość wykonania nie został z naszej strony podpisany protokół odbioru (protokół podpisała jednostronnie firma wykonująca, zawarta umowa dotyczyła wymiany czynnika chłodniczego w instalacji) faktura została odesłana do wykonawcy z odmową zapłaty. W listopadzie 2016 r. została zawarta między naszą firmą a wykonawcą ugoda pozasądowa, na podstawie której 25 listopada 2016 r. została uregulowana część należności za tą usługę, pozostała część będzie ewentualnie zapłacona po wykonaniu dodatkowych ekspertyz. Z datą wystawienia grudzień 2016 r. (otrzymana w grudniu 2016 r.) został nam przesłany duplikat tej faktury opiewający na całość usługi, tak jak była faktura pierwotna. Dotychczas nie ma jeszcze wyników ekspertyzy i nie jest pewne, czy zostanie zapłacona przez nas pozostała kwota z tej faktury (nie wiadomo czy wyniki ekspertyz potwierdzą utrzymanie parametrów określonych w zamówieniu, co będzie miało znaczenie czy pozostała kwota będzie zapłacona).

Jak prawidłowo odliczyć VAT naliczony z tej faktury, w którym miesiącu (związany w całości ze sprzedażą opodatkowaną)?

ODPOWIEDŹ

Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX

Zaloguj się do LEX | Nie korzystasz jeszcze z programów LEX? Zamów prezentację