Kiedy powstaje obowiązek podatkowy w VAT w ramach procedury odwrotnego obciążenia, jeśli data wystawienia faktury 6.02.2017 r., data wykonania usługi 31.01.2017 r., a data otrzymania faktury 8.02.2017 r.?

Pytania i odpowiedzi
Status:  Nieaktualne, stan prawny na: 31 grudnia 2018 r.
Autor odpowiedzi: Krywan Tomasz
Odpowiedzi udzielono: 10 marca 2017 r.

PYTANIE

Jak i kiedy rozliczyć podatek należny i naliczony w procedurze odwrotnego obciążenia, jeśli jesteśmy odbiorcami usług od podwykonawców?

1 wariant - data wystawienia faktury 6.02.2017 r., data wykonania usługi 31.01.2017 r., data otrzymania faktury 8.02.2017 r.;

2 wariant - data wystawienia faktury 31.01.2017 r., data wykonania usługi 31.01.2017 r., data otrzymania faktury 08.02.2017 r.

Jak i kiedy rozliczyć VAT w procedurze odwrotnego obciążenia zakup materiałów z załącznika nr 11?

Jesteśmy kupującymi materiał.

1 wariant - data wystawienia faktury 6.02.2017 r., data dostawy towaru 31.01.2017 r., data otrzymania faktury 08.02.2017 r.;

2 wariant - data wystawienia faktury 31.01.2017 r., data dostawy towaru 31.01.2017 r., data otrzymania faktury 08.02.2017 r.

ODPOWIEDŹ

Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX