Kiedy powstaje obowiązek podatkowy w VAT w ramach procedury odwrotnego obciążenia, jeśli data wystawienia faktury 6.02.2017 r., data wykonania usługi 31.01.2017 r., a data otrzymania faktury 8.02.2017 r.?
PYTANIE
Jak i kiedy rozliczyć podatek należny i naliczony w procedurze odwrotnego obciążenia, jeśli jesteśmy odbiorcami usług od podwykonawców?
1 wariant - data wystawienia faktury 6.02.2017 r., data wykonania usługi 31.01.2017 r., data otrzymania faktury 8.02.2017 r.;
2 wariant - data wystawienia faktury 31.01.2017 r., data wykonania usługi 31.01.2017 r., data otrzymania faktury 08.02.2017 r.
Jak i kiedy rozliczyć VAT w procedurze odwrotnego obciążenia zakup materiałów z załącznika nr 11?
Jesteśmy kupującymi materiał.
1 wariant - data wystawienia faktury 6.02.2017 r., data dostawy towaru 31.01.2017 r., data otrzymania faktury 08.02.2017 r.;
2 wariant - data wystawienia faktury 31.01.2017 r., data dostawy towaru 31.01.2017 r., data otrzymania faktury 08.02.2017 r.
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX