Kiedy należy wykazać w JPK fakturę pierwotną i fakturę korygującą błąd?
Pytania i odpowiedzi
Status: Aktualne
Odpowiedzi udzielono: 30 marca 2021 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie
PYTANIE
Faktura wystawiona za odsetki od pożyczki dnia 1.02. Stawka VAT "zw". Korekta in minus do niej wystawiona w dniu 10.03. Powodem była korekta ceny, wartości wynikającej z błędu. Ustalenia co do pomyłki oraz co do zwrotu różnicy w formie kompensaty nastąpiły w dniu 10.03.
Czy w JPK za luty wykazuję fakturę sprzedaży pierwotną, a fakturę korygującą z obowiązkiem podatkowym w marcu?
Czy powinnam skorygować JPK za luty?
Czy faktura korygująca powinna w JPK posiadać informację o nr faktury pierwotnej?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX