Pytania i odpowiedzi
Status: Aktualne
Autor odpowiedzi: Styczyński Rafał
Odpowiedzi udzielono: 28 października 2016 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie

PYTANIE

Polski podatnik VAT posiadający NIP UE wystawił w sierpniu fakturę dla firmy z Holandii. Faktura dokumentowała usługę, jednak została na niej użyta błędna stawka VAT 23%, a powinna być wystawiona jako reverse charge. Po zwróceniu uwagi przez holenderską firmę w październiku została wystawiona faktura korygująca zmniejszająca fakturę o VAT. Różnica została zwrócona na konto odbiorcy.

W jakim okresie rozliczyć korektę?

Czy zrobić korektę w okresie bieżącym, czy jednak korygować deklaracje, w których były rozliczone faktury pierwotne i wykazać nadpłatę VAT?

Co z deklaracją VAT UE?

ODPOWIEDŹ

Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX

Zaloguj się do LEX | Nie korzystasz jeszcze z programów LEX?