Pytania i odpowiedzi
Status: Aktualne
Autor odpowiedzi: Kamiński Krzysztof
Odpowiedzi udzielono: 27 października 2016 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie

PYTANIE

Spółka polska otrzymała fakturę od polskiego podmiotu (oraz z naliczonym 23% VAT) wystawioną na swoje dane za wykonaną usługę transportową na terenie UE. Usługa była wykonana we wrześniu 2016 r. Usługa ta jednak wykonana była na rzecz podmiotu trzeciego z Danii. Spółka polska jest jedynie pośrednikiem w tej transakcji - zamówiła transport, którego potrzebowała firma z Danii. W październiku firma chce wystawić dla podmiotu duńskiego fakturę za tę usługę wykonaną przez podmiot trzeci i do wartości netto z faktury doliczyć swoje 5% marży za usługę pośrednictwa.

Czy spółka powinna wystawić fakturę ze stawką NP (odwrotne obciążenie)?

W którym miesiącu - we wrześniu czy w październiku powinna ująć tą fakturę w deklaracji VAT?

ODPOWIEDŹ

Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX

Zaloguj się do LEX | Nie korzystasz jeszcze z programów LEX?