Kiedy firma powinna wykazać w deklaracji VAT korektę?
Pytania i odpowiedzi
Status: Nieaktualne, stan prawny na: 31 grudnia 2018 r.
Odpowiedzi udzielono: 14 marca 2017 r.
PYTANIE
Firma dokonała WNT w lutym. Faktura wystawiona 27.02.2017 r. Faktura jednak została wystawiona ze złą ceną (za wysoką). Kontrahent omyłkowo podał złą cenę (było wiadomo jaka powinna być cena w momencie wystawiania faktury). W związku z tym, wystawił korektę zmniejszającą 3.03.2017 r.
Kiedy firma powinna wykazać w deklaracji VAT korektę?
W lutym czy marcu?
Czy jeśli w lutym, to może skorygować i podatek należny i naliczony jednocześnie, zgodnie z ogólną zasadą odliczania podatku naliczonego dla WNT, czy w przypadku korekty np skorygować musi należny, a naliczony dopiero w marcu?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX