Kiedy firma powinna wykazać w deklaracji VAT korektę?

Pytania i odpowiedzi
Status: Nieaktualne
Autor odpowiedzi: Klimek Krzysztof
Odpowiedzi udzielono: 14 marca 2017 r.

PYTANIE

Firma dokonała WNT w lutym. Faktura wystawiona 27.02.2017 r. Faktura jednak została wystawiona ze złą ceną (za wysoką). Kontrahent omyłkowo podał złą cenę (było wiadomo jaka powinna być cena w momencie wystawiania faktury). W związku z tym, wystawił korektę zmniejszającą 3.03.2017 r.

Kiedy firma powinna wykazać w deklaracji VAT korektę?

W lutym czy marcu?

Czy jeśli w lutym, to może skorygować i podatek należny i naliczony jednocześnie, zgodnie z ogólną zasadą odliczania podatku naliczonego dla WNT, czy w przypadku korekty np skorygować musi należny, a naliczony dopiero w marcu?

ODPOWIEDŹ

Full content available after logging in to LEX

Log in to LEX | Don't use LEX programs yet? Order test access