Kiedy firma polska powinna rozpatrzyć WNT?

Pytania i odpowiedzi
Status:  Aktualne
Autor odpowiedzi: Kowalski Artur
Odpowiedzi udzielono: 15 lutego 2021 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie

PYTANIE

Jesteśmy podatnikiem VAT z siedzibą w Polsce (A) i prowadzimy transakcje wewnątrzunijne. Na zamówienie polskiego podatnika VAT (B) zakupiliśmy towar od hiszpańskiego podatnika VAT (C). Firma B sprzedała towar firmie w Czechach (D) i tam nastąpiła bezpośrednia dostawa towaru z Hiszpanii (C) do Czech (D). Koszty organizacji transportu towaru poniosła firma B. Firma hiszpańska C wystawiała nam fakturę (A) z naszym PL bez VAT, a my (A) wystawiliśmy fakturę z należnym VAT dla naszego polskiego nabywcy (B).

Czy, i w której pozycji VAT-7/JPK jako (A) wykazujemy zakup towaru od firmy C i sprzedaż dla firmy B?

Jak, i czy w ogóle, powyższe transakcje oznakowujemy w grupach towarów i usług - oznaczenia liczbowe i dodatkowe oznaczenia literowe GTU?

ODPOWIEDŹ

Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX