Jakie jest konto przeciwstawne z kontem "Pozostałe rozrachunki z udziałowcem" dotyczące podatku CIT-E?

Pytania i odpowiedzi

Status: Aktualne

Autor odpowiedzi: Topulniak Michał

Odpowiedzi udzielono: 29 marca 2024 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie

PYTANIE

Spółka z o.o. od 2023 roku jest na CIT estońskim. W grudniu 2023 r. wypłaciła zaliczki na CIT estoński. Przykład: Brutto 1.041.288 zł, PIT-8AR- 52.064 zł (ulga 70% od CIT-E), CIT-E - 208.258 zł, do wypłaty 780.966 zł (brutto - PIT-8AR - CIT-E). CIT-E księgowany jest na rozrachunki z US (konto bilansowe Ma) i podatek dochodowy (Konto wynikowe Wn).

Jakie będzie konto przeciwstawne z kontem "pozostałe rozrachunki z udziałowcem" dotyczące podatku CIT-E?

Na jakich kontach ująć wartości?

ODPOWIEDŹ

Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX