Jaki są konsekwencje w przypadku, gdy pliki JPK nie będą ze sobą zgodne?

Firma będąca podatnikiem VAT prowadzi działalność w zakresie handlu samochodami używanymi sprzedawanymi w procedurze marża. W wypadku sprzedaży dla osoby fizycznej dniu sprzedaży samochodu ewidencjonujemy na kasie fiskalnej ze stawką "zw" Wystawiamy klientowi fakturę a pod jej kopie podpinamy paragon z kasy. W deklaracji VAT zamiast sprzedaży z kasy "zw" wykazujemy w poz.19 i 20 wyliczoną marżę opodatkowana stawką 23%. W wypadku sprzedaży dla podmiotów gospodarczych sprzedaży nie ewidencjonujemy na kasie i wystawiamy tylko fakturę marżę. Od stycznia 2018 roku będziemy obowiązani przekazywać wraz z deklaracją VAT-7 plik JPK_VAT (w których zostaną wykazane faktury marża ze stawką "zw" lub sprzedaż z kasy fiskalnej ze stawką"zw" ). Nasz plik JP_VAT nie będzie zgodny z wartościami wykazanymi w deklaracji VAT-7.

Czy tak mamy postępować?

Od lipca 2018 w wypadki żądania organu podatkowego nasze pliki JPK_FA i JPK_KPIR nie będą zgodne między sobą oraz z wcześniej przesłanym JPK-VAT.