Jak zaksięgować w PKPiR zaległy podatek u źródła zapłacony wraz z odsetkami 31.03.2021 r.?

Pytania i odpowiedzi

Status: Nieaktualne, stan prawny na: 31 grudnia 2021 r.

Autor odpowiedzi: Klimek Krzysztof

Odpowiedzi udzielono: 20 kwietnia 2021 r.

PYTANIE

Przedsiębiorca tworzy strony internetowe dla klientów. Do tej pory nie był pobierany podatek u źródła. Po głębszej analizie uznałam, że jednak należy zapłacić WHT. Zakupów dokonano w 2020 roku. Nie został złożony CIT-10Z.

Jeśli podatek zapłaci do 31.03.2021 wraz z odsetkami to CIT-10Z i IFT 2R należy złożyć w tym roku, czy w 2022 r. ponieważ zapłata zastała dokonana w 2021? Czy zapłacony podatek (ubruttowiony) można zaksięgować w KPIR w kol. 13 jako ,,pozostałe koszty?".

ODPOWIEDŹ

Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX