Jak zaksięgować podział zysku spółki z o.o.?

Spółka z o.o. ma 4% udziału w zysku w spółce komandytowej. Po ustaleniu kwoty dochodu spółki komandytowej za każdy miesiąc, ustalana jest kwota, 4% która jest księgowana w spółce z o.o. jako dywidenda (przychód) oraz jako należność od spółki komandytowej. Co miesiąc kwota dywidendy była przelewana ze spółki komandytowej na rachunek spółki z o.o. Na koniec roku dywidenda za miesiąc grudzień nie została przekazana do spółki z o.o. (ale została zaksięgowana jako przychód oraz jako należność od spółki komandytowej).

Po zakończeniu roku zgromadzenie wspólników spółki z o.o. ustaliło, że część zysku zostanie przeznaczona na podwyższenie kapitału zapasowego spółki z o.o. a część przeznacza się na podwyższenie wkładu w spółce komandytowej (w kwocie dywidendy za miesiąc grudzień).

Jak zaksięgować podział zysku spółki z o.o.?

Czy w spółce z o.o. na koncie należności od spółki komandytowej pozostanie saldo?