Jak zaewidencjonować środki pieniężne na wyciągach bankowych zabierane na koniec dnia jako depozyt Ministra Finansów i zwracane w pierwszej operacji na wyciągu bankowym następnego dnia?

W jaki sposób należy ująć w ewidencji księgowej (na jakich kontach księgowych i w jakim paragrafie klasyfikacji budżetowej) środki pieniężne na wyciągach bankowych zabierane na koniec dnia jako depozyt Ministra Finansów i zwracane w pierwszej operacji na wyciągu bankowym następnego dnia, aby stan środków był zgodny (czyli zerowy)?