Jak wypełnić deklarację gdy spółka nie pobrała podatku z kwoty należnej zagranicznemu kontrahenta za usługę?

Spółka w styczniu 2017 r. dokonała zapłaty dla zagranicznego kontrahenta za usługę, od której należało pobrać podatek u źródła. Podatek ten nie został kontrahentowi potrącony, wypłacono mu 100% należności. Nie posiadamy od niego certyfikatu rezydencji. Spółka wyliczyła wartość podatku u źródła poprzez ubruttowienie tej należności i odprowadziła go do Urzędu Skarbowego.

Co należy wpisać w deklaracji CIT-10Z w polu nr 43 kwota pobranego podatku - zero bo nic nie pobraliśmy czy kwotę wyliczonego i odprowadzonego do urzędu podatku?

Co należy wpisać w polu nr 64 oraz 71 informacji IFT-2R ?