Jak wykazać w deklaracji VAT usługę wykonaną przez galwanizernię na rzecz zagranicznego kontrahenta?
Pytania i odpowiedzi
Status: Nieaktualne, stan prawny na: 30 września 2020 r.
Odpowiedzi udzielono: 28 listopada 2014 r.
PYTANIE
Galwanizernia (polska firma - podatnik VAT UE) wykonała w Polsce na powierzonym towarze usługę dla odbiorcy zagranicznego. Wystawiła fakturę z 23% VAT, ponieważ nie otrzymaliśmy potwierdzenia wywozu towaru poza teren RP. Klient wyraził zgodę na taką fakturę.
Jak taką transakcję wykazać w VAT 7 i VAT-UE - w jakich rubrykach?
Czy ma znaczenie fakt, że nabywca była osoba prowadząca działalność gospodarczą lub nieprowadząca?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX