Jak wykazać w CIT-8 podatek od przychodów z budynków, który został opłacony pomimo zwolnienia?

W formularzu CIT-8 w części E muszę uzupełnić kwotę podatku należnego, o którym mowa w art. 24b CIT oraz kwotę zapłaconego podatku, o którym mowa w art. 24b CIT w układzie miesięcznym. Od marca spółka jest zwolniona z opłacania podatku, jednak opłaciła go w marcu oraz kwietniu.

Czy w rubrykach za marzec i kwiecień powinnam wpisać jako należny podatek o którym mowa w art. 24b CIT, a w rubryce zapłacony podatek, o którym mowa w art. 24b CIT kwotę jaką niepotrzebnie spółka zapłaciła?