Jak wykazać usługi przewozu osób na terenie Polski i UE?

Pytania i odpowiedzi
Status:  Aktualne
Autor odpowiedzi: Kica Jolanta
Odpowiedzi udzielono: 29 marca 2024 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie

PYTANIE

Mój klient świadczy usługi przewozu osób autokarem na terenie polski i UE. Faktury sprzedaży wystawia dla polskiego przedsiębiorcy podzielone na sprzedaż w kraju ze stawką VAT oraz sprzedaż w UE ze stawkę NP (czyli dla polskiego kontrahenta świadczy usługi w Polsce i poza granicami kraju).

Jak wykazać w JPK-V7 sprzedać poza granicami kraju dla polskiego kontrahenta?

Czy usługi dla polskiego kontrahenta świadczone w UE (ale poza granicami kraju) należy wykazać w VAT-UE (będzie tam widoczny NIP PL)?

Dodatkowo klient świadczy usługi dla osoby prywatnej również w Polsce i poza granicami kraju (w UE) - czy taką sprzedaż również należy wykazać w VAT UE?

ODPOWIEDŹ

Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX