Jak wykazać transakcję, w której dokonano dostawy dla klienta, który ma siedzibę w Belgii, posługuje się belgijskim NIP UE, a towary nie zostały wywiezione poza terytorium Polski?

Dokonaliśmy dostawy towarów dla klienta, który ma siedzibę w Belgii, posługuje się belgijskim numerem NIP UE. Towary nie zostały wywiezione z terytorium Polski. Kontrahent nie jest zarejestrowany jako podatnik VAT na terytorium Polski, nie dysponuje polskim numerem NIP. Wystawiona została faktura z należnym VAT. Na fakturze umieściliśmy dane kontrahenta wraz z jego belgijskim numerem NIP.

Czy postąpiliśmy właściwie?

Jak wykazać taką transakcję w strukturach JPK i w deklaracji VAT?