Jak wykazać i z jaką stawką VAT wystawić refakturę kosztów transportu na kontrahenta UE?
PYTANIE
Z jaką stawką VAT wystawić refakturę kosztów transportu na kontrahenta UE?
Spółka sprzedała towar kontrahentowi UE, kontrahent poprosił o zorganizowanie transportu części na towaru na odcinku Polska - Wielka Brytania oraz zobowiązał się do pokrycia kosztów transportu na podstawie refaktury.
Otrzymaliśmy fakturę za ten transport od polskiego przewoźnika, który naliczył VAT 23% za wykonaną usługę transportową. Kontrahent prosi o wystawienie refaktury usług transportowych.
Czy refaktura powinna być wystawiona na kwotę netto z polskiej faktury, wraz z adnotacją że VAT rozlicza nabywca w tym przypadku kontrahent z WB?
Czy tę usługę powinniśmy wykazać w poz. 11 i poz. 12 deklaracji VAT oraz w informacji podsumowującej VAT UE pkt E?
Czy możemy odliczyć VAT 23% naliczony przez przewoźnika polskiego?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX