Jak w zakresie podatku VAT rozliczyć transakcje dokonaną przez polskiego płatnika VAT/VAT-UE na rzecz podatnika VAT UE z siedzibą w Danii?

Jak w zakresie podatku VAT rozliczyć transakcje dokonaną przez polskiego płatnika VAT/VAT-UE na rzecz podatnika VAT UE z siedzibą w Danii?

Przedmiotem transakcji jest dostawa konstrukcji na rzecz podatnika z Danii - miejsce dostawy Islandia. Podatnik sam odbiera konstrukcje i dokonuje dostawy do Islandii. Polski podatnik deleguje swoich pracowników do Islandii, którzy będą montować konstrukcje - w dalszym ciągu odbiorcą usługi jest podatnik z Danii.

Czy należy rozpoznać dostawę i świadczenie usług - czy jest to jedna usługa?

Polski podatnik od podatnika z Danii dostaje zaliczkę najpierw na dostawę, później na montaż konstrukcji.

Czy zaliczki należy wykazać w rejestrach VAT - jeśli tak, w jakiej stawce?