Jak ustalić przychód spółki z o.o., która wykonuje usługę za osobę fizyczną z zawieszoną działalnością gospodarczą?

Osoba fizyczna prowadząca działalność gospodarczą (podatnik VAT czynny) zawiesiła tę działalność. W czasie prowadzenia działalności zostały przyjęte zaliczki na przyszłe usługi, odprowadzono od nich VAT należny i wykazano jako przychód (jest złożone pismo w urzędzie skarbowym o skorzystaniu z możliwości zaliczania do przychodów zaliczek - ewidencjonowanych w kasie fiskalnej w momencie ich otrzymania). W związku z zawieszeniem przekazano wykonanie tych usług naszej spółce z o.o.(zaliczki dotyczyły rezerwacji pobytów w domku letniskowym, spółka teraz zarządza tym obiektem).

Czy spółka po wykonaniu usługi wykazuje przychód podatkowy w wysokości całej wartości usługi, czy tylko od kwoty otrzymanej dopłaty?

Czy jeżeli zaliczka była przedpłatą w wysokości 100% wartości usługi to zasady będą takie same?